Заголовок тимчасово відсутній

Згідно зі статтею 46 Закону України "Про платіжні послуги", банк зобов’язаний перевірити реквізити отримувача при зарахуванні кожного платежу в національній валюті на рахунок клієнта.

У разі наявності розбіжностей при перевірці (номера рахунку клієнта або коду ЄДРПОУ) — кошти зараховуються на рахунок 3720 "До з’ясування".

У цьому випадку банк одержувача направляє запит до банку відправника на уточнення реквізитів по даному платежу. Залежно від результатів:

кошти повертаються відправнику — у разі відсутності відповіді на запит у термін до чотирьох робочих днів;
кошти зараховуються одержувачу — у разі надання відповіді на запит (повідомлення через клієнт-банк з коректною інформацією щодо платежу).
«Суми до з’ясування» — це технічне позначення в банку, яке означає, що кошти зараховані на окремий аналітичний рахунок або тимчасово "зависли", поки банк (чи ФОП) не отримає інформацію про платника або призначення платежу.

«По маршрутизації» — термін, який може означати, що кошти були переказані через внутрішню систему розподілу банку, але не мають чіткої прив’язки до призначення чи отримувача.

перше , що слід зробити -

З’ясувати, від кого надійшли кошти. Потрібно звернутися до банку або переглянути деталі платіжного документа (виписки з рахунку) — можливо, в призначенні платежу є ім’я або код платника.

Документи (акт, чек, накладну тощо) можна виписувати лише після ідентифікації платежу. Особа платника може не співпадати із обосою того суб'єкта, з яким є договірні відносини. Якщо патіж від незанйомої особи, а в призначенні платежу а також у полі "фактичний платник" не вказано фактичного платника (тобто реального покупця) - інформаціїї для індетифікаціїї платежу недостатньо, і потрібно її отримати від платника.

Якщо це є сплата зобов’язання іншою особою (наприклад, товар придбала одна особа, а сплатила за нього інша особа чи підприємство) — доцільно отримати від платника письмове пояснення щодо призначення платежу, і тоді його можна прив’язати до певної операції. При цьому документи (видаткова накладна, акт тощо) оформлюються на того, кому надана послуга або проданий товар. Платником замість нього може бути хто завгодно, але договірні відносини існують тільки з отримувачем товару або послуги.

Отже, після з’ясування — оприбутковуєте кошти як звичайну господарську операцію (дохід, передоплата тощо) відповідно до типу взаємин із фактичним платником.

Раді допомогти, звертайтесь ще!