Заголовок тимчасово відсутній

Програмне забезпечення має свої особливі механізми виправлення помилок в Д1 податкового розрахунку, дещо відмінні від наказу № 4

Нещодавно відповідала на питання виправлення помилки в графі 21 Д1. Це не сумова помилка, і з огляду на розд. V наказу МФУ від 13.01.2015р. № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364

Але ПФУ в свої консультація вважає, що частину не сумових помилок можна правити через КТН «2» чи «3» https://www.pfu.gov.ua/ko/536893-vypravlennya-pomylok-v-dodatku-1-do-podatkovogo-rozrahunku-yevs/ . З огляду на це програмне забезпечення має особливі налаштування щодо виправлення окремих несумових помилок.

Якщо коригуєте помилку в графі 21 Д1 квітня 2011, маєте сформувати уточнюючий податковий розрахунок саме за квітень 2011 із Д1.

Для проведення коригувань платнику податків необхідно сформувати та подати Розрахунок з типом «Уточнюючий», який має містити обов’язкові реквізити, визначені в рядках 01–05 та у рядку 031 для платників єдиного внеску, а також інформацію про додатки, у яких буде проводитися коригування, що визначені в рядку 06 цього Розрахунку. При цьому додатки, інформація щодо яких не коригується, у рядку 06 не вказуються та відповідно не подаються (п.9 розд. V наказу № 4).

В Д1 за квітень 2011 формуєте два рядки по працівнику:

1й – без помітки в графі 21 та із КТН «3» в графі 08

2й – вірний із поміткою про наявність ТК в графі 21 та із КТН «2» в графі 08.

Тут також може бути проблема із прийняттям, адже програма налаштована на КТН «2» чи «3» (виправлення на різницю). А в несумовій помилці має бути одночасно два КТН.

Раді допомогти, звертайтесь ще!