Заголовок тимчасово відсутній

Для виправлення помилки мажте подати уточнюючий податковий розрахунок за місяць 4 кв .2024, в якому припустили помилки

Формуєте уточнюючий податковий розрахунок за окремий місяць 4кв. 2024р.

Для проведення коригувань платнику податків необхідно сформувати та подати Розрахунок з типом або «Уточнюючий», який має містити обов’язкові реквізити, визначені в рядках 01–05 та у рядку 031 для платників єдиного внеску, а також інформацію про додатки, у яких буде проводитися коригування, що визначені в рядку 06 цього Розрахунку. При цьому додатки, інформація щодо яких не коригується, у рядку 06 не вказуються та відповідно не подаються (п.9 наказу МФУ від 13.01.2015р. № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364 ). Отже в складі податкового розрахунку формуєте Д1 та 4ДФ.

Для цілей коригування платником самостійно виявлених помилок за 2021–2024 роки вважати відповідними такі періоди:

I квартал:

1 місяць — січень (1);

2 місяць — лютий (2);

3 місяць — березень (3);

II квартал:

1 місяць — квітень (4);

2 місяць — травень (5);

3 місяць — червень (6);

III квартал:

1 місяць — липень (7);

2 місяць — серпень (8);

3 місяць — вересень (9);

IV квартал:

1 місяць — жовтень (10);

2 місяць — листопад (11);

3 місяць — грудень (12).

В Д1 формуєте запис по звільненому працівнику із нарахуванням та ЄСВ з КТН «2» в графі 08.

В 4 ДФ формуєте запис по звільненому працівнику із нарахуванням зарплати та ПДФО/ВЗ із поміткою про дату звільнення в графі 8 та поміткою «0» на додавання в графі 10. Підсумковий рядок не формуєте.

Раді допомогти, звертайтесь ще!