Заголовок тимчасово відсутній

Це помилка минулих періодів поточного звітного року. У цьому випадку складають бухдовідку, коригують неправильні записи сторнують, правильні записи - допроводять.

У вашому випадку потрібно зробити «Червоне сторно» всіх проведень, які ви зробили на реалізацію (Д-т 361 К-т 701; Д-т 701 К-т 641; Д-т 901 К-т 26). Див. с. 9 презентації https://storage.7eminar.ua/content24/record/3854/Prezentatsiia_HM_Vypravlennia_pomylok.pdf

Також уточнюється декларація і фінзвітність.

Якщо помилкову податкову накладну зареєстровано в ЄРПН, то потрібно скласти розрахунок коригування до цієї податкової накладної, аби вивести всі показники в нуль і відкоригувати реєстраційний ліміт. За загальним правилом, помилкові податкові накладні і розрахунки коригування до них не підлягають відображенню у звітності ані продавця, ані покупця. Тому треба подату уточнюючу декларацію з ПДВ.

У зменшувальному РК полі «Дата складання» ставиться дата, на яку було виявлено помилку; у заголовній частині розрахунку коригування – дані із заголовної частини податкової накладної з індивідуальним податковим номером покупця на якого було складено податкову накладну; у розділі Б – зі знаком« — »» (виводяться в «0») відповідні показники усіх рядків податкової накладної, що коригується (кількість, обсяг постачання та сума ПДВ). При цьому у графі 2.1 «код причини» розрахунку коригування зазначається код «103». Такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН отримувачем товарів/послуг, на якого була складена така податкова накладна.

Раді допомогти, звертайтесь ще!