🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
ТЕ
Тетяна
09.12.2024 | 16:44
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Практикуємо у договорі пункт, "кінцевий розрахунок з постачальник проводиться після реєстрації податкових накладних". Маємо кредиторську заборгованість на білу суму, чим заборгованість по рахунку 6442.Податкова накладна заблокована з квітня 2022. Підприємство в статусі ризикових. Постачальник погоджується списати не зареєстровану (заблоковану ) податкову за рахунок кредиторської заборгованості. Як правильно оформити списання не зареєстрованої податкової накладної за рахунок кредиторської заборгованості? І що з різницею? Заборгованість більша ніж сума на 6442
ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.12.2024 | 23:49
Очікує відповідь
Вам потрібно оформити додаткову угоду, яка б передбачала можливість списання частини кредиторської заборгованості за рахунок неотриманого податкового кредиту. Та на підставі дод/угоди оформлюєте акт заліку. Надаємо посилання на Договір про зарахування зустрічних однорідних вимог: Договір про зарахування зустрічних однорідних вимог , та Акт зарахування зустрічних однорідних вимог: Акт зарахування зустрічних однорідних вимог . Ці бланки можливо використати у Вашому випадку, трохи переробивши.
Бухгалтерський запис при такому заліку: Дт631 – Кт6442.
Щодо суми, яка залишалася: якщо постачальник Вам прощає, та це теж оформлено дод/угодою (наприклад, Додаткова угода про прощення боргу Додаткова угода про прощення боргу ), то в цьому випадку маємо використання товарів/послуг в операціях, що не є господарською діяльністю. Відповідно згідно з п.п.198.5 «г» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ) потрібно нарахувати компенсуючий ПДВ.
Бухгалтерські записи при цьому : Дт631 – Кт719 та Дт949 – Кт6412.
Також надаємо Вам посилання на матеріал на сайті Семінар Ком «Зведена компенсуюча податкова накладна з типом причини «13»: заповнення та зразок» від 17.10.2024 р.: https://7eminar.ua/news/1399-kompensuyuca-podatkova-nakladna-zmini-v-zapovnenni-i-zrazok
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ВЯ
Василина Ярославівна
16.08.2026 | 08:09
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Проблеми з декретними виплатами: відсутність трудових відносин у ФОП
Працівниця працює у ФОП з червня 2025 року у липні відкрила декретний,він не появляється у ПФУ, квартальний об'єднаний поданий і прийнятий 08,08,2026. Які дії у такій ситуації? Фоп подає запит по даній працівниці до ПФУ, які ПФУ відхиляє з причиною особа не має трудових відносин…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.08.2026 | 10:59
AL
Alexandra K
15.08.2026 | 23:53
Відповідь надано
Проблеми з подачею уточнюючого звіту через нову форму J0500111
Вітаю! В поданій звітності J0500110 за червень я знайшла помилки в додатках Д1 та ДФ4.
В серпні (тобто, коли ми подаємо звітність за липень) вже діє нова форма - J0500111.
Я сьогодні подала уточнюючий звіт. Так як в ел.кабінеті немає можливості подати за старою…
В серпні (тобто, коли ми подаємо звітність за липень) вже діє нова форма - J0500111.
Я сьогодні подала уточнюючий звіт. Так як в ел.кабінеті немає можливості подати за старою…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.08.2026 | 10:41
НА
Наталя Василівна
15.08.2026 | 20:03
Відповідь надано
Коли подавати звітність для ФОП: липень чи квартал
Вітаю. ФОП гр3 без найманих працівників виплатив в липні доход іншому ФОПу. Звітність по єсв і пдфо потрібно подати за липень чи за 3кв.2026…
МК
Марина, консультант
експерт
15.08.2026 | 23:27
ВІ
Віта
15.08.2026 | 17:58
Відповідь надано
Штрафи для ФОП за несвоєчасну реєстрацію потужностей кав'ярні
Чи присутній штраф для ФОП спрощеної системи, який самостійно зареєстрував потужності наприклад через рік після роботи кав'ярні…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.08.2026 | 10:37
КА
Катерина
15.08.2026 | 14:51
Відповідь надано
Вимоги до печатки для реєстрації ПДВ у бюджетних установах
Добрий день.Державна бюджетна установа.У 2021 змінювали у зв'язку із реорганізацією назву, у тому числі замовляли оригінал печатки для реєстрації пдв.Цією печаткою фізично не користувались.Чи потрібно мати оригінал печатки для реєстрації пдв,чи достатньо її цифрової…
ОК
Олександра, консультант
експерт
16.08.2026 | 14:35
ОВ
Войтова Оксана Станіславівна
15.08.2026 | 14:10
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Подання декларації ФОП після виходу на пенсію: терміни та нюанси
ФОП 2-а група пішов на пенсію в квітні 2026,треба подати довідкову річну декларацію.В якому періоді подавати довідкову в серпні ? чи річній? Чи потрібно якось повідомляти ДПі що більше не буду плати ЄСВ за ФОП…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.08.2026 | 15:14
НА
Назар
15.08.2026 | 14:02
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вибір КВЕД для надання місця для стоянки автотранспорту
ФОП (на загальній системі оподаткування, платник ПДВ) планує надавати послуги: надання місця (території, земельної ділянки) для стоянки автотранспорних засобів. Який необхідно обрати КВЕД під цю діяльність: 52.21, 52.29, 68.20 чи можливо інший…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.08.2026 | 11:04
ДВ
Василевич Дмитро Анатолійович
15.08.2026 | 13:16
Відповідь надано
Як забезпечити реєстрацію ПН при зміні кодів УКТ ЗЕД
Доброго дня.
Виробниче підприємство має на вході одні коди укт зед а на виході інші(детально не розписую, Ви розумієте). Що потрібно зробити, щоб для подальшої реєстрації ПН вони реєструвалися, а не подавати по кожній ПН пояснення. Підприємство не є ризиковим. Дякую…
Виробниче підприємство має на вході одні коди укт зед а на виході інші(детально не розписую, Ви розумієте). Що потрібно зробити, щоб для подальшої реєстрації ПН вони реєструвалися, а не подавати по кожній ПН пояснення. Підприємство не є ризиковим. Дякую…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.08.2026 | 15:07
ТЕ
Тетяна
15.08.2026 | 12:20
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи може кухар бути матеріально-відповідальною особою на роботі
Вітаю, чи може кухар бути матеріально-відповідальною особою? Потрібно влаштувати на роботу кухаря, але з умовою, що він буде виконувати обов'язки ще й комірника. Чи можливо це і як це правильно оформити…
НК
Наталя, консультант
експерт
16.08.2026 | 14:25
АВ
Власова Анна
15.08.2026 | 07:51
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Коригування звіту з ЄСВ: зміни заробітної плати та декретні
Вітаю! ТОВ загальна система, за липень подали звіт 07.08.26, звіт прийнятий з ЄСВ обʼєднаний. В серпні виявилося, що в ПФУ є лікарняний по вагітності пологім, декретні виписаний 12.07-14.11.26, тим самим відбулися зміни, зарплата цій працівниці була нарахована за повний липень…
ОК
Олена, консультант
експерт
15.08.2026 | 08:44
ЛІ
Лілія
15.08.2026 | 07:35
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Помилка в адресі видаткової накладної: чи потрібно перероблювати
ФОП допустився помилки у видатковій накладній в пункті адреса вказав не ту назву вулиці але з правильним номером будинку та квартири, чи вважається така видаткова не дійсною? Чи треба їх перероблювати…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.08.2026 | 19:11
АН
Анастасія
15.08.2026 | 00:09
Відповідь надано
Пояснення для Новапей щодо переказів ФОП та обмежень
Вітаю. Фоп 2 групи веде іньернет-торгівлю та має рахунок Новапей. В липні йому повідомили, що скорочується ліміт по зняттю готівки і що безготівка повинна складати 70%, а на зняття готівки залишають тільки 30%. Протягом липня місяця він виводив кошти з бізнес рахунку на…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.08.2026 | 10:16
ТТ
Тверітінова Тетяна Вікторіна
14.08.2026 | 23:08
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік доходів ФОП при продажу через платформу Etsy Payments
Покупець купує картину в магазині Etsy та оплачує її через Etsy Payments. Спочатку кошти надходять на баланс Etsy, де платформа утримує комісії, витрати на рекламу та збори за обробку транзакцій.
Кілька разів на місяць залишок суми перераховується на акаунт Payoneer…
Кілька разів на місяць залишок суми перераховується на акаунт Payoneer…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.08.2026 | 14:30
ТТ
Тверітінова Тетяна Вікторіна
14.08.2026 | 23:05
Відповідь надано
Облік коштів від Etsy на рахунку ФОП через Payoneer
Покупець купує картину в моєму магазині Etsy та оплачує її через Etsy Payments.Гроші спочатку надходять на баланс Etsy. Etsy утримує свої комісії, рекламу, збори за обробку транзакцій/платежів (transaction/payment processing fees) та інші витрати.Кілька разів на місяць Etsy…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.08.2026 | 14:31
ЛЮ
Людмила
14.08.2026 | 21:59
Відповідь надано
Коригування ПДФО при оренді складів в інших областях підприємства
Підкажіть підприємство орендує склади в інших областях (2 області по 2 співробітника) і сплачує ПДФО в інші бюджети, а звітність здали єдину, як зробити вірно коригування? до обєднаної звітності - (Звітність: юридична особа подає єдиний розрахунок (Податковий розрахунок сум…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.08.2026 | 10:38
ВМ
Махкамова Вікторія Миколаївна
14.08.2026 | 20:55
Відповідь надано
Нюанси валютних операцій для ФОП: податки та інвойси
ФОП 3 група провів реєстрацію, але був донарахований земельний податок, і фопа не поставили на єдиний податок.
І провели такому фопу оплату у валюті, як формувати інвойс, як на ФОП і рахувати податок як на загальній системі 18%, 5% ?
чи потрібно рахувати ЄСВ 22% з…
І провели такому фопу оплату у валюті, як формувати інвойс, як на ФОП і рахувати податок як на загальній системі 18%, 5% ?
чи потрібно рахувати ЄСВ 22% з…
СК
Стефанія, консультант
експерт
14.08.2026 | 22:44
ГА
Галина
14.08.2026 | 20:36
Відповідь надано
Оприбуткування комплектуючих умивальника: рахунки та витрати для підприємства
Доброго дня. Здійснено закупку товариством за загальній системі платник ПДВ комплектуючих для встановлення умивальника в орендованому приміщенні. Ціна комплектуючих від 20,00 грн до 665,00 грн ( з ПДВ ) , а вартість самого умивальника становить 2799,00 грн. Питання. На який…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.08.2026 | 10:29
ІР
Ірина
14.08.2026 | 20:02
Відповідь надано
Застосування РРО/ПРРО для перевізників: нюанси безготівкових розрахунків
Чи зобов’язано ТОВ-перевізник застосовувати РРО/ПРРО при надані послуг перевезення пасажирів у випадку безготівкового розрахунку, якщо :
1.1 органом місцевого самоврядування запроваджено автоматизовану систему обліку оплати проїзду(АСООП), а продаж електронних квитків…
1.1 органом місцевого самоврядування запроваджено автоматизовану систему обліку оплати проїзду(АСООП), а продаж електронних квитків…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.08.2026 | 10:12
ІВ
Інна Володимирівна
14.08.2026 | 19:53
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно нараховувати ПДВ при передачі Старлінк військовим
ТОВ, платник податку на прибуток на загальних підставах, планує придбати Старлінк та передати його військовій частині.Чи виникає необхідність в нарахувані компенсуючих податкових зобов'язань…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.08.2026 | 19:34
ІВ
Інна Володимирівна
14.08.2026 | 19:51
Відповідь надано
Податкові наслідки придбання Старлінка для військової частини ТОВ
ТОВ, платник податку на прибуток на загальних підставах, планує придбати Старлінк та передати його військовій частині.Чи виникає податкова різниця на таку операцію, що збільшує об'єкт оподаткування? Які документи повинна надати військова частина…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.08.2026 | 19:32
