Заголовок тимчасово відсутній

Потрібно подати уточнюючий розрахунок в листопаді для уточнення періоду 01.2024. В уточнюючому розрахунку в графі 4 зазначаються дані із зданої декларації, в графі 5 вірні дані, в графі дельта.

Відповідно до п. 5 розд. VІ Порядку №21 при виправленні значення рядка 21 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 18 чи рядка 20.2, уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий у спосіб, визначений в абзаці четвертому п. 50.1 ст. 50 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4483. Значення графи 6 рядка 21 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується у рядку 16.2 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.

Тобто дельту по уточнюючому розрахунку переносите до декларації за листопад в рядок 16.2.

Раді допомогти, звертайтесь ще!