Заголовок тимчасово відсутній

На службове авто мають бути встановлені норми витрат пального. Їх необхідно встановити та затвердити розпорядчим документом.. Такі норми можливо розроити самостійно на підставі Методики ДП «ДержавтотрансНДІпроект» https://insat.org.ua/files/services/ldvpe/6/metod.pdf
Вона є орієнтовним документом для визначення та затвердження норм на підприємстві, тобто ви можете розробити і свої власні норми , базуючись на цій методиці, або замовити їх безпосередньо в ДП «ДержавтотрансНДІпроект», або - провести власні вимірювання , узгодити ї із даними виробника , врахувати Методику та завтредити норми наказом по підприємству.
По автомобілю має вестися подорожній лист (за довільною формою, яку також має бути затверджено на підприємстві). З періодичністю, яку встановлено прозпорядчиими документами підприємства (це може бути - на кожну поїздку, раз на тиждень, раз на місяць, але записи робляться незалежно від цього за кожним маршрутом) подрожній лист передається в бухгалтерію, а бухгалтер складає бухдовідку із розрахунком та проводить списання пального - за напрямкам використання автомобілю..
Впраховуючи напрямок використання легкового автомобіля, витрати пального можливо віднести на рахунок Дт 92 - адміністративні витрати. Підтвердити господарську мету поїздки можливо оформленням відрядження директору, або, у разі якщо директору встановити роз'їзний характер роботи, відрядження може і не оформлюватися (згідно положенням , розпорядчим документам підприємства, зокрема положення про відрядження), але в будь якому разі має бути завдання (путівка) на кожну поїздку, підтверджуючі документи цілей такої поїздки (укладені договори, протоколи проведених зустрічей, здійснені перевезення, товаро-транспортні накладні, якщо він перевозить товар, тощо). Також, якщо поїздка пов'язана із перевезенням ТМЦ - має бути товаро -транспортна накладна та документи на вантаж.

Раді допомогти, звертайтесь ще!