Заголовок тимчасово відсутній
ПДВ
У Вас експорт. І якщо буде оформлена митна декларація на експорт, ПДВ нараховується по ставці 0% на дату оформлення МД (п. 187.11 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n4528).
Дата авансу немає значення.
Податок на прибуток
Якщо Ви проводите коригування фінрезультату (є квартальником), то у Вас може бути коригування за п. 140.5.5-1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n10713) - збільшення фінрезультату на 30% вартості експортованої продукції, оскільки Держава Ізраіль присутня в Переліку № 480 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/480-2017-%D0%BF?find=1&text=%D1%96%D0%B7%D1%80%D0%B0#w1_1).
Проте, в цьому Переліку пристуня тільки така організаційно-правова форма як "повне партнерство".
Якщо Ваш контрагнет має іншу організаційно-правову форму, то коригування не буде. Все буде так, як і в бухобліку.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Визначення діяльності: виробництво чи торгівля для ТОВ
Проблеми з подачею звіту через помилку в додатку 5
Порядок оформлення додаткової відпустки під час основної відпустки
Вказівка обладнання у довідці 20-ОПП: необхідність та нюанси
Як змінити адресу ФОП при переїзді в інший район
Виписка податкових накладних на держконтракт: дати і санкції
Заповнення фінансової звітності при дисконтуванні: нюанси для ТОВ
Чи потрібно заповнювати рядок 1 Додатку АВ декларації
Чи потрібно ФОП звітувати по ПДВ після діяльності
Обов'язкові реквізити накладної на повернення товарів постачальнику
Проблеми з коригуванням звіту ЄСВ через невірний ІПН працівника
ПДВ: Чи потрібні ПН та РК при поверненні передоплати
Чи може особа без вищої освіти бути кадровиком
Чи можливо працевлаштуватися менеджером без вищої освіти
Виправлення помилки в найменуванні товару податкової накладної
Можливість безготівкової реалізації готових пасок ФОП-єдинником 2 групи
