Заголовок тимчасово відсутній

Потрібно подати Уточнюючий або Звітний новий Податковий розрахунок- в залежності від того який період потрібно виправити.

Якщо мова йде про 4 квартал 2023 р., то до 09.02.2024 р. можна подавати Звітний новий Податковий розрахунок.
Порядок проведення коригувань Розрахунку визначений розд. V Порядку №4 від 13.01.2015р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610 Якщо після подання звіту були виявлені помилки, то для того, щоб їх виправити, потрібно подати податковий розрахунок з типом форми Звітний новий- у разі виправлення помилок до закінчення граничного терміну подання звіту, або Уточнюючий- якщо помилки виправляються після закінчення граничного терміну подання звіту. Розрахунки "Звітний новий" та "Уточнюючий" подаються на підставі інформації з раніше поданих Розрахунків і містять інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються.
Отже, "Звітний новий" Податковий розрахунок подається у складі головного розрахунку та Додатків 1 та Додатків 4ДФ за місяці кварталу, які потрібно виправити, в яких будемо виправляти тільки помилкові рядки.

В Додатках 4-ДФ неправильний рядок повністю дублюється і вилучається за допомогою ознаки "1" в графі 10. Потім прописуємо правильний рядок і вводимо його за допомогою ознаки "0" в графі 10. В Уточнюючому Додатку 4-ДФ рядок ВСЬОГО не заповнюється. Якщо у Звітному Додатку 4-ДФ був заповнений рядок 04, то в Уточнюючому його потрібно продублювати.

В Додатку 1 неправильний рядок повністю дублюється і вилучається за допомогою ознаки "1" в графі 25. Потім прописуємо правильний рядок і вводимо його за допомогою ознаки "0" в графі 25.

Раді допомогти, звертайтесь ще!