Заголовок тимчасово відсутній

На ваш розсуд напишу два варіанти.

1. Виправлення в грудні 2023. В відомості нарахування грудня відсторнувати зарплату за дні лікарняного листопада та нарахувати за грудень правильну суму (без 01.12.2023). Сальдо на 01.01.2024 по працівнику буде переплата. Це не є добре, тому що ця сума по суті є зарплатою за наступний місяць, але можна пояснити, що вона спочтку нарахована помилково, потім перерахована помилково. Відображення в звіті: в листопада в Д1 та 4ДФ- сума нарахованої зарплати без коригувань як в відомості; в грудні Д1-окремими рядками: різниця ЗП за листопад з мінусом за дні лікарняного, нарахована ЗП грудень (відкоригована без 01.12.2023), лікарняний листопад, лікарняний грудень, 4ДФ- нарахована з відкоригованої відомості грудня згорнуто (ЗП +лікарняні), виплачена -як було насправді виплачено. Суми 3,3а будуть різними, те ж саме й з 4, 4а та 5, 5а. Але штрафи не виникають- податки всі сплачено.

2. Виправлення в січні 2024. В відомості нарахування січня сторнувати ЗП листопада та грудня за дні лікарняного й за січень виплатити з урахуванням переплати. В звіті: за IV квартал 2023 відображаємо як відомості нарахування листопад в Д1 та 4ДФ- сума нарахованої зарплати без коригувань як в відомості; в грудні Д1-окремими рядками: нарахована ЗП грудень (з 01.12.2023), лікарняний листопад, лікарняний грудень, 4ДФ- нарахована по відомості грудня згорнуто (ЗП +лікарняні), виплачена – та ж сама сума. В звіті за І кв 2024: Д1 – окремими рядками: ЗП січня, частина ЗП листопада з мінусом, частина ЗП грудня з мінусом, в 4ДФ- згорнуто (ЗП січня та мінуси за листопад та грудень). Штрафів також не буде- ЗП та податки оплачені своєчасно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!