Заголовок тимчасово відсутній

Помилку в Д1 виправляємо до закінчення граничного строку подання звітності: формуємо Розрахунок і Д1 з типом «Звітний новий». У заголовній частині Розрахунку заповнюємо рядки 01—05, а в рядку 061 проставляємо позначку, що подаємо Д1 з відомостями про нарахування ЗП (доходу) ЗО. У Д1 заповнюємо «шапку». Далі працюємо лише з інформацією, яку потрібно відкоригувати (додати/видалити). Рядочки з правильною інформацією до коригуючої звітності потрапити НЕ повинні.У табличній частині Д1 застосовуємо принцип «Ознака (0, 1)». Тобто щоб:

• виключити зайвий рядок — повторюємо його та в графі 25 проставляємо «1»;

• додати забутий рядок — формуємо його та в графі 25 проставляємо «0»;

• виправити помилкові відомості — формуємо два рядки. В одному повністю повторюємо інформацію з помилкою та в графі 25 проставляємо «1» — рядок на виключення. У другому — вказуємо правильну інформацію та в останній графі зазначаємо «0» — рядок на введення.

Якщо виправляєте суми у раніше поданому Д1 загальні сумові показники з коригувального Д1 сформують відомості у розд. І Податкового розрахунку. Така інформація повинна засвітитися у відповідних рядках (1, 2, 3, 7, 8) розд. І Податкового розрахунку з типом «Звітний новий», у якому проводиться коригування. Тобто у не лише Д1, а й Податковий розрахунок буде із сумами. При чому якщо після здійснених коригувань сума виключених показників перевищує суму включених показників, то у зазначених вище рядках буде відображено різницю, на яку зменшились відповідні показники. У такому разі допускається відображення показників у рядках розд. I Розрахунку з типом «Звітний новий» зі знаком «мінус».

Рекомендую переглягнути відеоурок за посиланням https://7eminar.ua/events/2693/4732 та презентацію https://storage.7eminar.ua/content/record/2693/prezentatsiia_Zarplatna_zvitnist_Urok_2.pdf (стор 70-75) Раді допомогти, звертайтесь ще