Заголовок тимчасово відсутній

Збитк за 2022 переносите в ряд. 3.2.4 додатку РІ і він Вам зменшує оподаткований прибуток за 1й квартал 2023 р. За Вашими даним - в ряд. 04 буде від`ємне знаечння.

В додатку ПП вказуєте: в гр. 3 вказуєте 21960 (122 000 х 18 %)

гр. 6 (використання податкової пільги за цільовим призначенням ) - не заповнюєте. То не для Вас.

Ви правильно розумієте, що за 1 кв. 2023 Ви податок на прибуток не платите, хоч і позитивний фін.рез., томущо він не покрив збиток минулого року

В декларації:

ряд. 02 = ряд. 2290 з ф. № 2

ряд. 03 = вього різниць по додатку РІ (а там - перенесення збитків на 4000000 грн за минулий рік), і ту сума буде з "-"

ряд. 04 = ряд. 02 + ряд. 03 - будте так само від`эмна сума за рахунок ряд. 03. Отже, об`єкт оплаткування - від`ємний (податковий збитк) = податок не сплачуємо.

Раді допомогти, звертайтесь ще!