ПДВ операції: ризики блокування ПН та Порядок 1165

Лектори відеокурсу

• Тетяна Крупа
  Головний бухгалтер в компанії BOSCH SERVICE з понад 20-річним досвідом роботи в галузях виробництва, оптової торгівлі, послуг і будівництва

• Вікторія Величко
  Практикуючий консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку

• Ліана Кириленко
  К.е.н, головбух, експерт у впровадженні та навчанні програмних продуктів BAS

Про що дізнаєтесь:

• Як правильно вести податковий облік ПДВ, складати та реєструвати податкові накладні, уникати блокування і подавати звітність без помилок.
• Які зміни в оподаткуванні ПДВ, реєстрації і блокування ПН/РК діють у 2024–2025 роках і як вони впливають на ЗЕД, пільги, контрольовані та пов’язані операції.
• Як підготуватися до податкових перевірок: критерії «білого» бізнесу, ПДВ-навантаження, експорт, імпорт та ризики.
• Як вести облік ПДВ у BAS: налаштування, документообіг, валютні операції, автоматизація звітності.

• Модуль 1. | Облік ПДВ та порядок реєстрації податкових накладних
  
  Урок 1. Ведення податкового обліку ПДВ: ключові моменти.
  Урок 2. Касовий метод, формула контролю, МД.
  Урок 3. Порядок складання податкових накладних: обов’язкові реквізити, особливі випадки.
  Урок 4. Правила виписки ПН по ст. 198.5.
  Урок 5. Реєстрація ПН у ЄРПН: строки, вимоги, особливості при ЗЕД-операціях.
  Урок 6. Причини блокування ПН.
  Урок 6.1. Зміни до Порядку зупинення реєстрації податкової накладної.
  Урок 7. Порядок розблокування ПН.
  Урок 8. Податкова звітність з ПДВ: декларація, додатки.
  

• Модуль 2. | Зміни у законодавстві щодо ПДВ
  
  Урок 1. Нові правила оподаткування ПДВ у 2024 – 2025 роках: компенсуючі ПН.
  Урок 2. Нові правила оподаткування ПДВ у 2024 – 2025 роках: «протермінований» ПК, відновлення реєстрації, тимчасові ПДВ-норми.
  Урок 3. Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: загальні акценти.
  Урок 4. Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: період дії РЕЗ, заборона експорту, МДЕЦ та інші.
  Урок 5. Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: алгоритм складання та реєстрації ПН, реквізити ПН, одиниця виміру.
  Урок 6. Останні зміни у митному законодавстві та їхній вплив на ЗЕД: заповнення декларації у режимі експортного забезпечення.
  Урок 7. Податкові перевірки у 2024-2025 роках: на що звернути увагу бухгалтеру з ПДВ-навантаження, експортно-імпортних операцій, критеріїв для «білого» бізнесу.
  Урок 8. Податкові перевірки у 2024-2025 роках: на що звернути увагу бухгалтеру у контрольованих операціях.
  Урок 9. Податкові перевірки у 2024-2025 роках: на що звернути увагу бухгалтеру з пов’язаними особами.
  Урок 10. Актуальні пільги та особливості оподаткування ЗЕД: лікарські засоби, спецзасоби індивідуального захисту, оборонка та інші.
  Урок 11. Актуальні пільги та особливості оподаткування ЗЕД: програмне забезпечення, БПЛ, передача на користь ЗСУ та інші.
  

• Модуль 3. | Облік ПДВ у BAS (BAS Бухгалтерія)
  
  Урок 1. Налаштування BAS для обліку ПДВ та ЗЕД-операцій.
  Урок 2. Облік імпортних операцій у BAS: документальне оформлення та проведення.
  Урок 3. Облік експортних операцій у BAS: відображення доходів та формування ПДВ.
  Урок 4. Формування податкового кредиту та зобов’язань у BAS.
  Урок 5. Облік валютних операцій та курсових різниць у BAS.
  Урок 6. Порядок складання та реєстрації податкових накладних у BAS.
  Урок 7. Автоматизація податкової звітності у BAS.