Вихід випуску: 21 січня 2025
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі84
За датою
Добрий день! Підприємство (ТОВ на загальній системі оподаткування) має Кт заборгованість перед ТОВ по поворотній фінансовій допомозі з січня 2019року, термін погашення 1 рік. Тобто з січня 2020року стає простроченою. Термін позивною давності сплив в січні 2023р. Але маючі карантин по КОВІД та военний стан , терміни позовної давності заморожуються з березня 2020року. Я вірно розумію, що списувати Кт заборгованість та нараховувати дохід в бухгалтерському та податковому обліку до кінця дії военного стану на таку заборгованість підприємство не повинно? ТОВ (позикодавець) в реєстрах присутній, як юридична особа (не банкрут, не закрився). Дякую
Вітаю
Уточнюючим розрахунком було зменшено податковий кредит за попередній період шляхом виключення податкових накладних з ПК по р.10.1.
Чи можна відновити цей ПК у наступних періодах шляхом включення цих ПН до поточних декларацій? Які можуть бути наслідки? Дякую
Уточнюючим розрахунком було зменшено податковий кредит за попередній період шляхом виключення податкових накладних з ПК по р.10.1.
Чи можна відновити цей ПК у наступних періодах шляхом включення цих ПН до поточних декларацій? Які можуть бути наслідки? Дякую
Доброго дня
У Підприємства (ТОВ, високодохідник) є кредиторська заборгованість за товар в євро перед постачальником з РФ, що виникла 10 лютого 2022р. Підприємство наразі не має можливості погасити цю заборгованість через валютні обмеження та поквартально нараховує курсові різниці - як наслідок, значні витрати, що зменшують оподатковуваний прибуток. Чи вірні наші дії? Які існують можливості позбутися цієї кредиторської заборгованості? Дякуємо
У Підприємства (ТОВ, високодохідник) є кредиторська заборгованість за товар в євро перед постачальником з РФ, що виникла 10 лютого 2022р. Підприємство наразі не має можливості погасити цю заборгованість через валютні обмеження та поквартально нараховує курсові різниці - як наслідок, значні витрати, що зменшують оподатковуваний прибуток. Чи вірні наші дії? Які існують можливості позбутися цієї кредиторської заборгованості? Дякуємо
Вітаємо Підприємство (ТОВ, платник ПДВ, високодохідник) не отримало від постачальника належні йому зареєстровані податкові накладні. Через який період часу можна списати не отриманий податковий кредит на витрати? Реєстрація ПН постачальником в майбутньому є малоймовірною. Дякуємо
Вітаю! Орендодавець (ЮО платник ЄП 3 група) та Орендар достроково припинили Договір оренди. При здійсненні компенсації комунальних витрат за останній місяць оренди Орендар заокруглив суму до сплати в сторону збільшення, в результаті чого в Орендодавця виникла кредиторська заборгованість перед Орендарем в сумі 0,02 грн. Чи може Орендодавець не перераховувати цю заборгованість Орендарю, а віднести її на витрати? Дякую.
Чи має право юридична особа 4 група єдиний податок , а саме фермерське господарство відносити на витрати дизпаливо, що використовується головою фг в роботі на легковий автомобіль, який є на балансі фг, але сам голова фг не є в штаті фг(єдиний засновник)?
Вітаю! Чи заповнює резидент Дія Сіті, платник податку на виведений капітал Додаток РІ (у разі необхідності) та рядки 02 та 03 Податкової декларації податку на прибуток? Дякую.
Отримали податкову накладну від страхової компанії, та виписали на неї компенсуючу податкову накладну, у яких строках декларації відображати ці податкові накладні? Дякую.
ТОВ платник податку на прибуток .Орендує будівлі санаторію та їдальні і слачує орендну плату орендодавцю . Дані будівлі знаходяться на орендованій землі ,тому орендодавець сплачує податок за оренду землі до бюджету. З2025р.заключили договір суборенди землі на якій знаходяться орендовані будівлі ,де ми являємся суборендарем і компенсуємо орендодавцю суму податку на землю . На який рахунок у бух.обліку Товариство має віднести витрати на суборенду землі ?На 92 рах (адмін.витрати),вважаючи це компенсацією податку на землю?Чи на 23 рах. і включити у собівартість санаторно -курортних послуг?Чи на 91 рах. із подальшим розприділенням по статтях собівартості складової санаторно-курортної послуги?
Доброго дня. ТОВ на загальній системі оподаткування в 2017 році отримало валютні кошти від покупця-нерезидента. Продукція не відвантажувалась, кошти не були повернуті. у 2019році борг перед нерезидентом було переведено на нового нерезидента і банк відмовився повертати валютні кошти правонаступнику. На кінець 2024року гроші не повернуті. Які податкові наслідки матиме підприємство при податковій перевірці та як їх можна уникнути? Дякую.
Доброго дня. ТОВ на загальній системі оподаткування в 2017 році отримало валютні кошти від покупця-нерезидента. Продукція не відвантажувалась, кошти не були повернуті, так як за договором переуступки права вимоги змінився нерезидент і банк відмовився повертати валютні кошти правонаступнику. На кінець 2024року гроші не повернуті. Які податкові наслідки матиме підприємство при податковій перевірці та як їх можна уникнути? Дякую.
Як списати безнадійну заборгованність в бухгалтерському обліку (три року) в 2024 році. Термін подачі уточнюючої декларації з податку на прибуток сплинув.Дякую.
ФОП протягом всього 2024 року був на 2 групі ЄП. З 01.01.2025р. самостійно добровільно перейшов на 3 групу ЄП (перехід не пов’язаний з перевищення граничного обсягу доходу). За якою формою йому потрібно відзвітувати за 2024 рік? За формою декларації для 2 групи ЄП (F0103406) або за формою декларації для 3 групи (F0103308)? Та у які строки цей ФОП повинен відзвітувати за 2024 рік? Яка відповідальність за подання декларації не за тим ідентифікатором?
ФОП на ЗСО. Платник ПДВ. Наразі діяльність не здійснює. Банк в якому відкритий рахунок ФОП щомісячно списує з цього рахунку 250грн за обслуговування. Чи виникає в цьому разі у ФОП обов’язок подавати Декларацію ПДВ (тобто відображати цю комісію банку у рядку 10.4), якщо інших операцій не було? Чи можна не подавати декларації з ПДВ в цьому випадку, якщо діяльність не ведеться і тільки банк списує комісію за обслуговування рахунку? Рахунок в банку зможемо закрити тільки наприкінці цього року.
ТОВ на заг.системі. Не вистачає регістр.ліміту для реєстрації податкових накладних за 12/2024. Поповнити СЕА-рахунок неможливо, адже р/рахунок заблоковано виконавчою службою. Розглядаємо 2 варіанти. 1й вар. - не відображати в деклар.за 12/2024 фактичний обсяг реалізації, а після розблокування поточн.рахунку поповнити СЕА-рахунок, зареєструвати ПН і подати УР за 12/2024. 2й вар.-відобразити факт.обсяг реалізації + в деклар.заповнити табл.1.1 Розд.1 Дод.1 щодо незареєстрованих ПН. Не маємо змоги зареєструвати ПН на доволі значні суми. Звідси побоювання, що і так погано, і так не добре. І все ж таки, на Вашу думку, який шлях безпечніший 1 чи 2? Дякую.
Добрий день! Підприємство ( ринок) має торгівельний павільон з продажу м'яса, з холодильною камерою та складом. Чи буде цей об'єкт нерухомості звільнятись від оподаткування податком на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, відповідно до норм підпункту 266.2.2 пункту 266.2 статті 266 Податкового кодексу України? Дякую.
Добрий день, підскажіть будь ласка, якщо фізична особа працює на державній службі (пожежник - рятівник), це його основна робота, може він працювати за сумуством, водієм на свєму авто по Україні, як найманий працівник в ФОП 3 гр., або відкрити свій ФОП і додатково займатися перевезення по Україні та відображати свій дохід у декларації держслужбовця?
заздалегідь Вам вдячна, вдалого дня
з повагою Ірина К.
заздалегідь Вам вдячна, вдалого дня
з повагою Ірина К.
Доброго дня, ТОВ роздрібні магазини укладено договір з Глово? В податковій накладній вказують -Агентські послуги щодо: сприяння укладенню договорів купівлі-продажу,прийняття оплати за Товари,доставки замовлених Товарів Користувачам. Хто повинен видавати чек покупцю.Дякую
у декларації з податку на прибуток за 2022 та 2023р малодохідник до 40млн. не відмітилі про незастосування різниці, чи можемо за 2024р це зробити та не подавати дод.РІ, дякую
ТОВ на загальній системі отримало поворотну фінансову допомогу в травні 2024р від засновника(єдинийзасновник) ТОВ.На кінець року гроші не повернуті. Яким чином ТОВ має відобразити це?Треба дисконтувати та включити цю суму в дохід, чи маємо 365днів?Як відобразити в фінансовому звіті?
