Модуль 8
Модуль 9
Рейтинг успішності студентів курсу
та ваші персональні бали
Нижче ви можете залишити питання за темами модуля 9. Експерт відповість письмово
Відповідь на запитання ви отримаєте протягом 3 робочих днів
Коментарі51
Вкажіть тему запитання
Експерту
Організатору
0/700
ТОВ з 31.12.2023 р обліковує РСБ (резерв сумнівних боргів) , який створено на нерезидентську заборгованість. Протягом року 2024 грошова нерезидентська заборгованіть перераховувалася на кожну останню дату місяця (передбачено обліковою політикою)за курсом НБУ. Маємо результат 2024 р цього перерахунку ДТ 362-КТ 714 2 400 000 грн; ДТ 945 - КТ 362 74 000 грн. При цьому донарахування (зменьшення) резерву за рахунок коливання гривневого еквівалента інвалютної заборгованості показували методом СТОРНО, за рік 2024 вийшло Дт 944-КТ 38 2 326 000 грн. Питання: чи можна втокристовувати метод СТОРНО, якщо "ТАК", то на підставі якого документа ?
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Світлана василівна
дублюю !!! вчора 24.10.24 -також з цього приводу зверталась!!!
23.10.2024 10:23
організатору
доброго дня! відправляла експерту три запитання від 15.10.2024, але й досі не надішли відповіді. прошу надати відповіді по цим запитанням, дуже важливо вже їх отримати! дуже дякую та очикую!
дублюю !!! вчора 24.10.24 -також з цього приводу зверталась!!!
23.10.2024 10:23
організатору
доброго дня! відправляла експерту три запитання від 15.10.2024, але й досі не надішли відповіді. прошу надати відповіді по цим запитанням, дуже важливо вже їх отримати! дуже дякую та очикую!
Вітаємо. Лектор надала відповіді на Ваші запитання. Решта на опрацюванні.
Доброго дня! Відправляла Експерту ТРИ запитання від 15.10.2024, але й досі не надішли відповіді. Прошу надати відповіді по цим запитанням, дуже важливо вже їх отримати! Дуже дякую та очикую!
Вибачаємось за затримку, питання опрацьовуються. Лектор отримав багато запитань, також велика частина від Вас. Тому очікуємо відповідь найближчим часом . Дякую за розуміння.
Продовження: Взагалі, якщо я вірно розумію, при блокуванні ПН до нас Покупця приходить Квитанція, а коли має місце подання документів Постачальником на розблокування ПН, то до нас впродовж 365 дн вже надійшло би Рішення, так? Чи коли всеж таки ПН була зупинена по крітерію ризков. п.8., то це по іншому строки визначаються ?
,
,
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Продовження: (окрім Додатка 4 - він взагалі без ел.підписей), та наврядше буде розблокування. Маємо лі ми право на списання неотриманого ПК (по заблоков.накладній, якщо по ній для розблок сплив строк 365 днів), та в нас сплив строк для можливості включення до ПК? Чи треба сплив 1095 днів очикувати, або чикати, поки к нам Рішення о розблокув. чи нерозблокуванні надійдуть по цій ПН. (сума ПК - ПДВ 125000,00). Далі...
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Продовження: Постачальник (дистриб.ПММ) інфо офіційно не надає, з того що взагалі вдалося отримати - це лист на теперішню дату, на нашу корп.пошту, в якому немає тексту, а прикріплено вкладенний файл Додаток 4 Рішення від того ж 31.08.23 (коли й Квітанція о блокуванні) про відповід.крітеріям ризиковості платника податку з позначкою відповідність крітерію п.8. Бухгалтер, через якого зв,язок в розмові повідомляє, що юристи ніякої інфо не надають .. Далі...
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Дуже важливо відповідь отримати до 23 жовтня 2024! дуже дякую! пн у нашого постачальника палива від 16.08.2023р була заблокована 31.08.2023р. нам, як покупцю (трансп.підпр.), надійшло в медок квітанція по пн -реєстрацію зупинено -причина -відповідність п.8 критеріїв ризкованості. станом на кінець 3 кв.2024. та й досі, нам (покупцю) не надійшло как зазвичай (наразі подачі докум.на розблокув) - рішення про розблокування/нерозблокування пн. далі...
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
По рах. 6442 маємо незареєстровані взагалі Постачальником (ТОВ) ПН за вересень 2023р. Для них строк для реєстрації у Постачальника вже був 365 днів, так? І так як Постачальник взагалі не зареєстрував на нас ПК, то ми маємо при спливі ціх 365 днів, тобто в вересні - 30.09.2024р. списати на витрати (949 рах.) цій неотриманий ПК по ДТ 6442, так? Не по спливу 1095 днів!?
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Якщо за 2 половину серпня 2023р. у Постачальника заблоковані своєчасно відправлені на реєстрацію в ЄРПН - ПН, ми маємо в Медку Рішення про блокування від 31.08.2023р. Досі ПН не розблоковані. Тобто ми рахуємо строк з 31.08.2023 року 365 днів можливості розблокування, та так як Постачальник не розблокував ці ПН, то 30.08.2024р вже списуємо неотриманий ПК з ДТ 6442 на витрати, вірно?
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Продовження далі: Плануємо надалі впродовж 2024р, мабуть ще й 2025р. потрохи сплачувати суму залишку боргу 54000,00, але ж скоріш за все сплатимо не все, за вирахуванням суми неотриманого ПДВ та в майбутньому залишиться по КТ 631- 18820 грн. Потім, як пройде строк давності (1095 дн) - рахувати з дати останньої сплита, чи від дати ВН 07.2021 рік?, залишок 18 тис. на КТ 631рах. віднесемо в дохід підприємства . Таке рішення по списанню на витрати у 2024р. та в дохід в 2025 чи пізніш - буде вірним?
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Якщо маємо Постачальника ФОП платник ПДВ, впродовж липня 2021р!!! купували запчастини загальна сума 112924,80, але постачальник нам й досі на нас незареєстрував ПН у сумі ПДВ 18820,80 грн. Наш борг перед Постачальником по 631 рах. на 30.09.2024 складає 54000,00 грн. А по ДТ 6442 рах. - 18820,80 грн. ПДВ. Тобто 1095 днів для реєстрації ми вважали у нього було, та він не зареєстрував, то ми 31.07.2024р. списуємо на витрати 949 рах. суму неотриманого ПДВ. На 631 Кт 54000,00 ще залишається, Далі...
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Вітаю. Скажить будь ласка у вас є контакти розробників ,де можна придбати готову форму платіжного календарю?
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
До модуля 9 Урок 5 - хотілось би отримати більш змістовну презентацію та викладення питання з Дисконтування дебіторської заборгованості (щоб було наглядно у презентації відображено розрахунки по кожному кварталу та поквартальний та кінцевий результат по проводках по завершенню виплат та закінченню дисконтування. Та ВАЖЛИВО!!! до цієї презентації надати саму таблицю з вже прописаними формулами, для можливості на цьому прикладі внести свої данні та розрахувати суму дисконта та дисконтні платежі.
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Продовження: По попереднім двом випадкам списання по незареєстрованим ПН, який із них вважати більш приємним та безпечним для списання на витрати ДТ 6442: 1) Коли спливає строк давності для можливої реєстрації ПН Постачальником - 1095 днів? чи 2) Коли в НАС зникає право на включення до ПК (сплив 365 днів) ?
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Продовження: А якщо ж наприклад постачальник по 1 події - 01.07.2023р. (впродовж 365 дн для можливості віднесення нами до ПК) на нас так і не зареєстрував ПН, (2023р 184дн. + 2024р. 181дн), тобто 29 червня 2024р був 365 день, то вже 30 червня 2024р. ми могли прийняти рішення та списати до витрат 2 кв.2024р. ДТ 6442, чи це тільки 01.07.2024 на витрати 3 кварталу? Дуже прошу звернути увагу на дати, так як важливо який звітний період! Далі...
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Якщо маємо на ДТ 6442 суми по неотриманому ПК. Деякі Постачальники незареєстрували взагалі ПН. Для списання ДТ 6442 на витрати рахуємо строк спливу 1095 днів (максимальний строк в який постачальник має змогу в ЄРПН взагалі зараєстр.таку ПН). Тобто 1 подія напр. 01.10.2021р, рахуємо з цієї дати 01.10.2021 (включно) 92дн+365+365+273 - тобто 29.09.2024р. виходить 1095 день, тоді маємо право на витрати віднести 30.09.2024р. Вірно? тобто це витрати 3 кв.2024, а не 01.10.24 в 4 кв.2024р. Вірно? Далі:
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Продов: І так як по бухг.обліку сплив договір оренди, авто згідно акту прийому-передачі передано орендодавцю, то в нас цей ОЗ-поліпшення по БО самортизовано, а по ПО сума залишилась, в 2023 та в 2024 (ми вже меньш 40 млн.грн), без подат.різниць - залишкову амортизацію не маємо права віднести до доходу. При списанні цього об,єкту поліпшення, податк.амортизація припинена. Вірно лі що це віднесено на поліпшення, які наслідкі при припиненні оренди в нас виникають по ПДВ та є лі доп.благо ПДФО та ВС?
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Продовження: 2) на іншому оренд.автобусі , так як його зовнішний вигляд потребував більш придатного стану для перевезення пасажирів (була дуже пошкоджена фарба), ми проводили повністю перефарбування цього автобусу. Послуги з фарбування замовляли у сторонньої організації та сума склала 165000,00 грн. Створили об,єкт ОЗ (Авто-фарбування) на 117 рах. (як поліпшення) бухг.амортизація була визначена до кінця строку договора оренди, а податкова амортизація -12 років. Далі...
Ваше запитання було передано нашому лектору/експерту з даної теми. Як тільки надійде відповідь на питання, Ви отримаєте сповіщення на e-mail 📩
Транспортне підприємство (перевізник). Маємо власний транспорт а також орендований транспорт у фіз.особ. Договора оформлені нотаріально, 20-ОПП подані. Строк оренди по договорам 2-3 роки. 1). На одной із орендованих авто замінюємо потріскане скло (що виникло в ході використання) - ціна скла із заміною складає 80000,00 грн з ПДВ, договір спливає через 5 місяців. Проводимо на поточні витрати, вірно? Але тут не буде вважатися як доп.блага для фіз.особи чи інших податкових наслідків прибуток чи ПДВ?
