Online-відповіді на запитання з Ольгою Целуйко

ФОП друга група виробництво литих умивальників та продаж їх тільки через інтернет торгівлю по чек боксу.Як вплине на ФОПА продажа за місяць на суму більше одного мільона ?Чи необхідно буде реєструватися платником ПДВ ? Чи ФОПу звертати увагу тільки на річний ліміт ?

Добрий день! В лютому 2022року виникла дебіторська заборгованість по експорту в росію та Білорусь. Коли і як ми можемо списати цю дебіторську заборгованість (Кошти не повернуть). У нас є судові рішення на нашу користь. Але юстиція повернула рішення без виконання пов"язуючи це з неможливістю повідомити другу сторону ( у звязку із війною) та відсутністю механізму повернення коштів у такій ситуації. Дякую.

Чи може договір по наданню юридичних послуг не містити фіксованої суми, якщо договір складений на рік з щомісячними актами надання послуг з різними сумами? Як формується сума щомісячної плати?

Комунальним підприємством роботи виконані фактично та розходи понесені в 03 2024, а Замовник акти підписав 04 та 05 2024р. При закритті 1квартала ми ці витрати віднесли на незавершене виробництво 23рах. і спишемо в 04 та 05 2024р. відповідно актів (у місяці визнання доходів при отриманні коштів від Замовника на р/рахунок). Чи вірно це?

Доброго дня. ФОП 3 гр 5%. Працює як експедитор (транспортні перевезення), на свій рахунок отримує повну суму від Замовника, потім перераховує Перевізнику за мінусом своєї винагороди. В 1 кв. отримав аванс від Замовника (по факту він більше ніж агентська винагорода). Всі остаточні розрахунки і з Замовником і з Перевізником відбудуться в 2 кв. ФОП в 1 кв в суму доходу включає всю суму авансу та сплачує 5%, а в 2 кв, корегує дохід вже по результат остаточного розрахунку. Правильно? Дякую.

Добрий день. У листопаді 2022 року подали Декларацію з ПДВ з Дод.1, де показали у розділі 1"Под.зобов'язання" Таблиця 1.1 податкову накладну на неплатника ПДВ, яку помилково не зареєстрували в ЄРПН, але задекларували. Досі ПН на неплатника не зареєстрована. Вже пройшло більше 365 днів, що зараз треба зробити, бо на цю суму зменшується ліміт для виписки ПН. І який буде штраф за нереєстрацію ПН на неплатника ПДВ? Дякую.

Предприятие получило п/оплату от нерезидента 1000 евро, в т.ч. НДС. Как заполнить налоговую накладную?

Вітаю. ТОВ, квартальний платник прибутку. Інколи трапляються випадки, коли невірно внесено документи по витратах (пропущено або внесено іншу суму), як правило, невеликі суми. Чи можна скористатися критерієм суттєвості та виправляти ці помилки вже в наступному році, якщо їх виявлено після подачі річної звітності? Чи критерії суттєвості не стосуються таких випадків і потрібно подавати уточнюючу декларацію у випадку завищення витрат. (коли витрати пропущено, виправляємо тільки нерозподіл прибуток)

Послуги, 3 група юрособа , ЄП Загальна схема закриття рахунків: 91 на 23, Дт 23 Кт 91
 23 на 903, Дт 903 Кт 23
 далі 903, 92, 94 на 791 ( Дт 791 - Кт 903, 92, 94)
 Читаю про помилки."має бути правило: ми закрили бухоблік – доходи, витрати, все згорнули і у нас є обороти за 92, 93, 94 і 90 рахунками." В мене є обороти 91 в оборотно сальдовій закритій. Я неправильно закрила 91? Він має остатися в оборотах? Бо 91 входить і 903 і відображений в 91 в оборотці.

За 21 ,22, 23 рік звітували як середнє підприємство ,хоча за 23рік по критеріям мале Обовязковий аудит не провели Чи вірно я розумію ,що якщо у 24році ми дотримаємся "малих" критеріїв , то лише в 25році зможемо по звітності перескочити в "малі". Питання : чи можна буде уникнути обовязкового аудиту за 21,22,23 роки , якщо воєнний стан скасується в 25 році ?? Вартість аудиту суттєва ,,тому дуже непокоїть це питання !

вітаю
 підприємство орендує виробничий цех, за умовами договору ремонти та інщі покращення які робить орендар, залишаються у орендодавця.
 орендар планує зробити стяжку пола , площа 1500 кв. м , бо не вона десь розвалилась десь прохудилась.
 чи можна віднести такий ремонт до поточного?: припиняти діяльність та останавливать роботу цеху не будуть.

Підприємство придбало ОВДЗ, строк погашення з дисконтом до року, а саме у 2024р, дохід буде - дисконт мінус витрати на придбання ОВДЗ. Ніяких додаткових відсотків по ОВДЗ не передбачено. Чи треба цей дохід амортизувати (розподіляти по періодам)? Чи можна віднести у дохід всю суму дисконту, а всю суму комісії у витрати, по факту погашення? Звітуємось за рік.

Під-во на дату б-су має с-до по рах Д361 521040 , по рах К383 2264245. В ф 1-м в рядок 1125 формується сума - 1743205 зі знаком "-" або в дужках (1743205), як різниця між с-до по рах Д361 521040 та с-до рах К383 2264245. Рах 383 Резерв сум бор і на дату балансу погаш не було. "У б-сі за ф № 1 (або № 1-м) сума РСБ (сальдо за Кт 38) показується в тих самих рядках, що й ДЗ, під яку від сформований, при цьому РСБ зменшує показник відповідного р-ка ДЗ .
 Чи може в бал р 1125 мати від'ємне значення ?

Під-во сплатило аванс за товар нерезиденту .
 Нерезидент не виконав обов’язок поставити товар.
 Під-во звернулось до суду та отримало РІШЕННЯ на користь підприємства.
 Суму заборгованості з рах 3712 було переведено на рах 3742
 Створено Резерв сумнівних боргів на суму заборгованості.
 Чи правильні дії ?
 Продовження питяння у наступному питінні.

Доброго дня, чотири роки назад був здійснений капітальний ремонт орендованого приміщення. Сума ремонта створила об'єкт основних засобів і аммортизувалась. Договір оренди розірвано. Недоамортизована частина склала 158 000,00. Чи можна її всю взяти у витрати і списати з 10 рахунка ремонт. Чи потрібно далі аммортизувати?Як з вхідним ПДВ на ремонтні матеріали які купували 4 роки тому?Підприємство малодохідник. Дякую.

Добрий день. Як в бухобліку показувати транспортні витрати перевізників, а також Нової Пошти, Делівері, за реалізацію товарів на рах.902 чи рах.93? Дякую.

Доброго дня!
 Витрати на юридичні послуги, безпосередньо пов’язані з укладанням договору оренди в 2019 році на 10 років до 2029 року за вимогами п. 9 розд. ІІІ НП(С)БО 14 від лютого 2023 року слід капіталізувати. Чи треба робити перерахунок заднім числом і коли? Дякую!

Тов на єдиному податку 3група 5%,отримали кошти(гранд) від чеської гуманітарної організації "людина в біді",в договорі ми вказані,як бінефіціари.призначення платежа,який ми отримали:призначення платежу
 9320240312 фiнансова допомога з метою вiдновлення постраждалого бiзнесу згiдно договору про надання фiнансової
 благодiйної допомоги № б/н вiд 13.03.2024 року. без пдв.скажіть будь ласка,кошти оподатковується за ставкою 5%? дякую.