Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

Доброго дня. В січні 2022р(11.01.2022р.). подавали на реєстрацію РК на зменьшення Податкових забов'язань. Була виписана помилково ПН зареєстрована та включина в декларацю. на надання послуг .Причина п.5 критеріїв ризиковості здійснення операції . В лютому не встигли подати. Можемо ми зробити це зараз, оновивши всі показники діяльності підприємства в поясненні за 2021р. , а вказати за 2023р. До якої дати подавати. Які ризики на випадок якщо РК можуть не розблокувати.
 Дякую

Підприємство, платник ПДВ, орендувало приміщення , встановило охоронну сигналізацію, кваліфікується, як основний засіб. В зв’язку із тим, що приміщення попало під ліквідацію( житлова новобудова), документів по ліквідації не маємо, так як ми орендарі. взяли в оренду нове приміщення, встановили нову сигналізацію. Чи можна списати стару охоронну сигналізацію по залишковій вартості без нарахування ПДВ ? дякую

Доброго дня,ФОП займається виробництвом з КВЕД:22.19-виробництво інших гумових виробів; дає покупцю видаткову накладну та податкову накладну з кодом4016930090(вироби гумови),а коли дає акт послуг,то- податкову накладну з кодом 22.19(вироби гумови)Питання:як написати у таблиці,щоб урахували на вході22.19 (виробництво інших гумових виробів),а на виході 22.19 вироби гумові ?Дякую.

Доброго дня! ТОВ на загальних підставах є субпідрядником виконання робіт, відповідно до контактної угоди, погодженої НЕФКО. Нашу ТОВ внесли до реєстраційної карти, як субпідрядника. Чи можемо ми за кошти НЕФКО закуповувати товари/послуги у платників ПДВ (які не внесені у реєстраційну карту), але із застосуванням пільги відповідно до п.197.11 ПКУ? Завчасно вдячна!
 P.S. ІПК замовили в грудні 2023 року, але відповідь так і не отримали.

Який строк для реєстрації Постачальником ПН яка повина бути складена на дату першої події 06.10.2021р.? Тобто якщо він мав на Покупця скласти та зареєструвати ПН за дату 06.10.2021р - то в нього є ще така можливість до 06.10.2024р? тобто 1095днів діє коли він може на нас зареєструвати цю ПН. Тобто наприклад до 05.11.24р реєстрація може бути здійснена по ПН 06.10.2021р. (як для ПН за 1 половину з 01 по 15.10.24)?

Чи можна включити ПН за вересень 2022р та січень-лютий 2023р. в податковий кредит та декларацію за лютий 2024р, так як вони не попали в МЕДОС . А зараз знайшла в електронному кабінеті.

Доброго дня. Наша фірма виконує міжнародні перевезення вантажів за кордон. Умовою замовника є (маршрут : Італія-Україна), щоб водій оплатив митне оформлення вантажу за кордоном в країні відправника (Італія). Замовник вимагає у рахунку, акті і ПН щоб ми виділили окремим рядком - відшкодування додаткових витрат: митне оформлення. Чи є об’єктом оподаткування ПДВ таке відшкодування і за якою ставкою? Якщо так, то що писати в графах 3.3 та 4 податкової накладної?

Вітаю.Була судова справа з покупцем за неповну сплату за товар. 01.03.24 покупець повернув цей товар,на який було складено 2 ПН: 1) на аванс 20.09.21- 200тис.грн.-0,401шт. 2)на реалізацію 04.02.22- 350 тис. грн.-0,599 шт. Є лист покупця від 14/02/24 ,що 200 тис.постачальник не повертає йому ,а зараховує цю оплату як понесені витрати і т.д. Питання: Як вірно скласти РК до цих ПН , можливо є ще інші варіанти в даній ситуації? Дякую за Ваші зауваження та консультації.

29.01.24г была предоплата в размере 70% от ст-сти товара (номенкл. А, Б,В,С каждая по 1шт.)
 Выписана НН на общую сумму 700 грн: А=100*0,7=70; Б=200*0,7=140; В=300*0,7=210; С=400*0,7=280
 07.03.24 получен товар А, Б, С на общую сумму 800 грн (А=100; В=300; С=400)
 Дали РК к 29.01.24 (Б=–140; А=+17,5; В=+52,5; С=+70) и НН на 100грн (А=12,5; В=35,5; С=50)
 На какую номенклатуру, кол-во и сумму должны быть выписаны НН и РК на дату поставки? Правильно ли нам дали РК и НН? Поставка товара Б будет позже

ФОП (до 01.04.2024 єдиний податок без ПДВ, дохід за останні 12 міс- більше 1 млн грн) З 01.04.2024 переходить на загальну систему,з цього періоду не планує отримувати доходи.Чи потрібно реєструваттися платником ПДВ та здавати пусті декларації ПДВ, чи при відсутності доходів це не потрібно?

Чи можливо подати в березни 2024 року на розблокування заблоковану Податкову накладну від 18.12.2020 року.Заблокована 30.12.2020 року.

Підприємство придбало землю, яку не використовувало її у господарській діяльності. Через півроку ми її продали. ПДВ дана операція не обкладається. Чи попадає підприємство під розподіл ПДВ.

Вибачте.До декларації з ПДВ за який період можна включити на зменшення податкових зобов'язань мінусовий Розрахунок коригування від 31.03.2022 року до Податкової накладної на продаж від 14.02.2022 року .При цьому за всіма періодами з початку квітня 2023 року по січень 2024 року у Деклараціях з ПДВ -стор. 18 до сплати.

До декларації з ПДВ за який період можна включити на зменшення податкових зобов'язань розблокований 05.03.2024 року мінусовий Розрахунок коригування від 31.03.2022 року до Податкової накладної на продаж від 14.02.2022 року .

Добрий день. В 2022 році при отримані сировини від постачальника, ПН була заблокована.
 В січні 2024 року згідно рішення суду ПН розблоковано та зареєстровано. Але постачальник має статус - ризикованого. Чи є ризик потрапити в статус -ризиковості , якщо включити ПН в декларацію?

Який пакет документів необхідно надати до ДПС для розблокування ПН, виписаної на попередню оплату за ТМЦ та послуги.

У нас реалізація ТЕО нерезидентам. Послуги ТЕО є без ПДВ та з ПДВ. Тому ми рзподіляємо вхідний ПДВ. Зараз появились залізничні білети у відряджені з ПДВ. На сьогодні ми можемо взяти в кредит ПДВ по посадочним талонам, при цьому їх розподілити? Податкових накладних немає. Чи можемо ми не проводити ПДВ по білетах а віднести ПДВ у витрати? Як краще зробити? Дякую

Доброго дня! Юрособа, загальносистемник, платник ПДВ, основна діяльність – здача в оренду нерухомості. На дєякі об’єкти нерухомості тимчасово не можемо знайти орендарів, але є витрати по їх утриманню та обслуговуванню з ПДВ (охорона, електроенергія, теплопостачання та інші). Чи потрібно нараховувати компенсуючі податкові зобов’язання по ПДВ по п.198.5 ПКУ на вхідний податковий кредит по послугам з утримання та обслуговування тимчасово не зданим в оренду приміщенням? Дякую

Юр. особа, заг. система, ПДВ. Вчасно і в повному обсязі сплачуємо ПДВ, вчасно реєструємо ПН, Бухпрограма 1С7.7 не завжди точно в автоматичному режимі робить проводки по ПДВ (визначає першу подію), тому сальдо на рахунку ПДВ трохи відрізняється від сум, вказаних до сплати в деклараціях. Підтвердженням правильної виписки зобов'язань є окремий правильний звіт програми у вигляді таблички з розбивкою сум по кожному контрагенту за місяць. Які будуть наслідки помилок програми в бухобліку при перевірці?