Online-відповіді на запитання з Ольгою Целуйко

Якщо по першій події - Надходження послуг від постачальника за 31.12.2020р сформовано на рах.6442 податковий кредит у сумі 8333,33 грн, але постачальник так і не склав та не зареєстрував на нас ПН впродовж 1095 днів, то в якому періоді сплив строк та ми повинні були віднести цю суму на витрати ДТ 949рах. - 31.12.2023р - тобто на витрати у грудні 2023р., чи тільки в січні 2024р списати на витрати?

У продовж попереднього запитання; Якщо ми всеж таки не будемо подавати УР до ПН (кредит) від 11.02.2019р. для включення до ПК, то на ДТ 6442 рах. зависає сума ПДВ 18500,00 грн. та ії потрібно списати на витрати в ДТ 949 рах. У якому періоді тоді в нашому випадку настає термін для списання з ДТ 6442 рах. на витрати підприємства - коли сплив строк 1095 днів для включення до ПК - і це був лютий 2022р ? чи коли сплине строк 1095 днів для подачі УР за лютий 2022р і це буде лютий 2025р ? Або інакще?

Якщо ПН від постачальника від 11.02.2019р., складена вірно та зареєстр.вчасно, але не надійшла нам в Медок, зараз тільки виявили ії в ел.кабінеті. До ПК ми ії не включали, з дати складання ПН пройшло 1095 днів - тобто вже в лютому 2022 р. сплив строк для включення ПК у декларації. Маємо лі ми ще змогу подати УР по ПН від 11.02.19р. та включити ії до ПК. Якщо так, то УР за який період буде - лютий 2019р чи лютий 2022р ? та коли спливає останній термін для подачі такого УР для вкл. ПН за 11.02.19?

Чи включається до доходу ФОПа-єдинника сума коштів, повернутих такому ФОПу постачальником товарів, в зв.язку із поверненням товару постачальнику?

Доброго дня! Отримано та підписано ЕЦП акт від Виконавця через MEDOC. Пізніше побачили, що в акті не зазначено місце складання. Якщо немає можливості отримати заміну, який вихід, щоб не втрачати право на витрати?

ФОП на 2 групі подав заяву до податкової на відпустку у березні (з 01 по 31 числа). Заяву прийнято та скасовано нарахування єдиного податку за березень в електронному кабінеті. Проте на розрахунковий рахунок ФОП у березні надійшла оплата. Чи втрачає в такому разі ФОП право на відпустку та зменшення єдиного податку? Якщо так, чи потрібно подавати заяву про скасування відпустки?

Вітаю! ТОВ сплатило за зберігання імпортного товару на митному складі з ПДВ. Товар не пройшов митне оформлення, повернули постачальнику-нерезиденту. Чи має право ТОВ на податковий кредит з послуг митного складу?

Добрий день. ФГ платник єдиного податку 4 гр. (не платник ПДВ) за 2022 р перевисив лімімт 1 млн.грн , та НЕ зареєструвався платником ПДВ. Які наслідки та штрафи очікувати? Як виправити ситуацію? Реалізація продукції була на неплатника.

Яким з врахуванням нових рекомендацій від податкової має бути фіскальний чек?1- ФОП при замовленні на меблі отримує передплату, при видачі доплату (все готівка). 2-передплата на рахунок , доплата готівка. 3-передплата готівка, доплата рахунок. Стаціонарний магазин(не інтерненторгівля) Якщо оплата на термінал на телефоні при доставці після закриття магазину чек оформити на наступний день ? Але якщо не брати передплат не буде і проблем.

Слава Україні. Товариство використовує для упакування своєї продукції пакети з торговою маркою, власником якої є інше Товариство-нерезидент. Договору та оплати за користування чужої торгової марки нема. Обороти реалізації великі. Чи є ризики і чим загрожує ця ситуація Товариству-резиденту України, яке використовує чужу торгову марку без оплати? Як правильно оформити, вести в робліку та оподатковувати дані взаємовідносини між двома Товариствами, коли власником торгової марки є нерезидент? Дякую.

Добрий день. Чи має право підприємець на єдиному податку, який отримує виручку тільки на поточний рахунок , платити зарплату робітникам готівкою, яку знімає з картки Ключ до рахунку? Податки перераховуються в день виплати

Добрий день! Ми приватне підприємство, маленький колектив + директор і бухгалтер. В директора накопичилось багато щорічних відпусток. Як надати йому ці відпустки, коли немає на кого положити обов*язки директора, підписувати електронними ключами звітність та ПН.

Новостворений ФОП, при прийомі в реєстратора подали заяву на 2 групу єдиного плодатку. Де ще потрібно реєструватись ФОПу.

ТОВ виготовляє різні металопластикові конструкції згідно замовлень.В базі створена одна номенклатурна група:"Металопластикові конструкції",в яку входить два види продукції :1.Металопластикові конструкції 2.Склопакети.Так як одна номенкл.група,то всі витрати йдуть на 23 без застосування загальновироб.витрат.Чи вірно вести такий облік виробництва, може доцільно зробити дві номенклатурні групи-окремо металопластикові конструкції і окремо склопакети та розподіляти на них загальновироб.витрати?Дякую!

Чи може підприємство в своїй діяльності почати використовувати інший метод нарахування амортизації для нових малоцінних необоротних матеріальних активів? Як таке рішення можна аргументувати і як оформити документально?

У підприємства - виробника в лютому не було випуску власної продукції. На який рахунок списати заробітну плату виробничого персоналу (виплачено в повному обсязі), амортизацію та оренду виробничого приміщення? Дякую!

Виробниче підприємство у зв'язку з випуском нової продукції понесло такі витрати: 1)на виготовлення штрих-кодів через ТПП, 2)експертне визначення коду УКТ ЗЕД, 3)річні членські внески до Асоціації ДжіЕс1. Це витрати збуту чи інші витрати операційної діяльності? Чи потрібно проводити через 39 рах.?

ТОВ мікро, різниці не застосовує. Керівництвом прийняте рішення зняти ПК з ПДВ та збільшити фін.результат за 21р. за запитом ДПС (госп.відносини з ризиковим ТОВ). Як це ув'язати з бухобліком? Якщо сторнувати всі операції з контрагентом, то залишиться тільки оплата, Д-т залишок за 631 рахунком. - Як і коли його потім списати?
 Дякую

Доброго дня! На якому рахунку в бухобліку вести витрати незавершеного виробництва, якщо будівельне ТОВ будує багатоквартирний будинок, з подальшим продажем квартир. Чи можна вести витрати не на 151 рах., а на 231 рах? В програмі BAS Бухгалтерія легше формувати собівартість квартир з 231 рах. Чи буде нарушенням ведення такого б/о? Дякую!