Online-відповіді на запитання з Іриною Губіною

В який строк треба відносити до витрат на ДТ 949 зареєстровані постачальником ПН, але по причині того що не надійшли до Медок були не віднесені до ПК (зараз сплив строк для включення в ПК). Враховувати чи тут можливість подання УР для подовження строку та тільки потім робити списання на витрати ДТ 949? Наприклад зареєстр. ПН від 05.02.19р - строк для включення до ПК був 05.02.2022р. , строк для подачі УР за лютий 2022р був у лютому 2024, то тоді списання на 949рах. проводити у березні 2024?

В який строк треба відносити до витрат на ДТ 949 незареэстровані вчасно постачальником ПН (по яким сплив строк для реєстрації 1095днів). Враховувати чи воєний стан для подовження строку списання на витрати?

Виплатили борг по з-ті за 6 місяців в грудні. В 4ДФ показана сума виплачена за 6 місяців в грудні.( так рекомендує нормативний документ В ПФУ страховий стаж зараховано за 1 місяць, як виправити , щоб врахувався стаж. Дякую

Таке питання мы ТОВ загальна пдв отримали та відобразили до витрат, але не сплачували надані послуги від фоп з квітня по травень але з 01.06 23 ліквідувався потім з 01.01.24 знову поновив діяльність. Чи маємо право на такі витрати? Та сплачувати можемо вже зараз?

Магазин працює у вихідні дні.В неділю інкасація коштів не здійснюється. Зг порядку оприбуткування готівки касир може внести понадліміт виручку через ПТКС. Ліміт каси - 40тис. На кінець дня суботи залишок 50тис., за неділю виторг готівкою 80тис., залишок на кінець неділі - 130тис. Чи потрібно здавати через ПТКС понадліміт виручку в суботу, в неділю? Чи не здавати через ПТКС взагалі, а -в понеділок інкасаторам? І внести зміни в порядок оприбуткування готівки?

Підприємство придбало вантажний автомобіль в кредит на строк 3 роки. Чи потрібно щомісячно сплачені відсотки за користування кредитом відносити до вартості автомобіля для цілей нарахування амортизації? Якщо так, то як визначити первісну вартість авто, якщо ці відсотки банк нараховує щомісячно на протязі всього періоду кредитування?

Добрий день ! Підприємство на загальній системі з ПДВ , засновник хоче передати безкоштовно на виробництво виробничу лінію . Як це вірно провести та оформити ? Як внесення в уставний фонд ? і які наслідки ? чи виникає дохід та ПДВ ?

Доброго дня!Підприємство висоходохник.У зв'язку з воєнними діями не буде можливості повернути заборгованість покупцям,та й нікому.Сума велика. Так, щоб собі не зробити зайві доходи.Якими документами можна створити резвер сумнівних боргів? Акту звірки немає. Термін дії договору був до 31.12.2023р.Дякую

Фіскальний чек ПРРО в електронній формі надаємо в обовязковому порядку на абонентський номер - на вайбер і смс-повідомленням приходить посилання. Все ми робимо вірно? На сервері ДПС десь фіксується, що чек виданий?

Доброго дня. Витрати на отримання штрих-кодів для власної продукції - це 91 чи 93 рахунок?

В продовження: Якщо мали списати на витрати у лютому 2022р., та це не зробили, то зараз в поточному місяці наприклад березень 2024р , скласти бух.довідку, та провести 01.03.2024р ДТ 441 КТ 6442 ? Подавати виправлену фін.звітность за 2022р, за 2023р нічого не переподаємо, так? а при звітуванні за 1 кв. 2024р. дані на початок 01.01.2024р. в балансі змінити по рядкам де 44 рах та 644рах. Якщо ми не хочемо зменьшувати податок на прибуток за той період 1 кв.2022р, то маємо не переподавати декларацію?

Якщо в 1С не була внесена своєчасно податкова накладна за 11.02.2019р (так як не надійшла до Медка), але є зареєстрована постачальником на нас, та по рах. ДТ 6442 зависла сума податкового кредиту 18500,00 грн, то ми в поточному періоді маємо ії внести як завжди та сформуються проводки Дт 6412 КТ6442, але без включення до декларації, так як сплив строк 1095 днів ще 11.02.2022р. Або ми вже не маємо таку зареєстр.ПН вводити в базу 1С, та повині були у лютому 2022р списати на витрати ДТ 949 КТ 6442?

Чи можна взяти до податкового кредиту суму по ПН, де в колонці 7 «ціна постачання одиниці товару» проставлена ціна не з двома знаками після коми, а з чотирма знаками після коми, наприклад, 38,5833. Це підприємство постачає нам дизельне паливо, чи мають право вони так реєструвати ? В первинних документах теж проставлена така ціна.

доброго дня,у підприємства два участка землі з однаковою грошовою оцінкою на 01січня2023року,срок одного Договору оренди закінчівся,та був видан новий29червня2023року з новою грошовою оцінкою.
 питання:1)в Декларації на 2024рік індекс інфляції буде однаковий 1,051?Податкова каже так,получаеться орендна плата на рік різна2)як рахуеться індекс інфляції? Я думаю,що індекс інфляції на другі участок повінен бути менший,а який?Дякую

Доброго дня! Як зрозуміти критерії - мале підприємство чи великі платники ПДВ, якщо дохід згідно фін.звітности за 2023 рік складаеться з доходу отриманного на 3 гр. єдиного податку (період льготний 2% + 5) та доходу без ПДВ, отриманного в 4 кварталі на загальній системі оподаткування. Приклад: 38млн.гривень ми отримали на 3гр.єдиного податку, а 7млн.грн без ПДВ ми отримали на загальній системі опадаткування.

Добрий день! ФОП 3 група 5% планує розширити поле діяльності та почати виготовляти та продавати їстівні букети (цукерки, печиво, ковбасні вироби, сири, без алкогольних напоїв). Реклама та прийом замовлень в інтернеті (фейсбук, інстаграм), оплата на ІВАN. Питання у визначенні КВЕД. У відповідях на питання до річного семінару Ви рекомендували добавляти інші види крім 47.91. Підкажіть які ще види діяльності треба добавити ФОПу у даному випадку. Дякую

Добрий день! Засновник приватного п-ва і він же директор перереєстрував п-во на свого сина, тобто в нас новий засновник з листопада 2023 р. Підприємство має прибутки за 2022 - 2023 рр. Чи можемо зараз нарахувати старому засновнику дивіденди ?Дякую за відповідь.

Добрий день! Був укладений трьохстороній договір. Підприємство А перерахувало кошти п-ву Б за послуги від нашого імені. П-во Б надало акт наданих послуг і зареєструвало ПН на нас. Як закрити суму по такому договору, якщо ця сума в мене висить по Кт рах. 685. Які будуть бухпроводки? Дякую за відповідь.

ПП (заг.система, платник ПДВ) виконало роботи в грудні 2023 р з ремонту дорожнього покриття. Замовником є комунальна установа за рахунок коштів місцевого бюджету. Наше ПП працювало з генпідрядником ТОВ (заг.система, платник ПДВ). В зв’язку з відсутністю коштів акти підписані не були, можливо і не будуть підписані (залежить від фінансування). Що робити з витратами на собівартість робіт, що з ПДВ який був у складі товарів (послуг), що потрапили до собівартості цих робіт?