Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

Вітаю! ТОВ Дог. підряду вик. роботи по влаштуванню каналізаційної мережі. Вик. робіт закривається поетапно. Дог. один, а актів вик. робіт буде декілька. Розмір частки за дог. визначити неможливо. На суму аванс. платежу з-но дог. складено ПН, заповнила ПН графу 4 ( грн.); графу 5 (2454) і графу 6 (1) . Підписаний перший АКТ вик. робіт. На різницю між отриманим авансом і виконаними роботами складено ПН у графі 4-(грн.); графі 5 (2454); графа 6 (1). Я розумію, що це не є правильно. Як виправити?

У підприємства на рах.1521 обраховується легковий автомобіль. При евакуації з ТОТ автомобіль зазнав пошкоджень. Зараз є можливість продати його фізособі. Хочемо зменшити в обліку його вартість шляхом зменшення корисності. Яка вартість буде базою оподаткування ПДВ при продажу такої кап.інвестиції? Дякую.

Доброго ранку, в мене таке питання. ми лікарня і нам орендарі відшкодовують за комунальні послуги (за тепло, ел енергію). як я повинна скласти податкову накладну, вказати що послуги за тепло, в графі4 гривні чи гіга калорії? дякую за відповідь.

Доброго дня. В лютому 2022 року Постачальник не зареєстрував нам податкову накладну. Ми включили в Декларацію з ПДВ податковий кредит за видатковою накладною, потім, в липні 2022 року Уточненим розрахунком зняли її з ПК. До сьогоднішнього дня ПН не зареєстровано. Зв'язку з Постачальником немає. Чи можливо віднести на витрати суму ПК за такою видатковою накладною, чи необхідно витримати термін в 1095 днів від дати "невиписки" такої ПН ? Дякую.

П риватне підприємство сплачує за оренду з липня по грудень 2023 р.та отримало зареєстровані податкові накладні. Реалізації, доходів за цей період ніяких не було, податкових не створювало і не надавало. А також Декларацій по ПДВ не здавало. Чи можна в Декларації за грудень показати всі місяці? Чи на кожен місяць нову Декларацію окремо? Чи є при цьому штрафні санкції за несвоєчасну здачу, хоча податкових зобов'язань немає?

Підприємство платник на прибуток на заг.підставі.платник ПДВ
 по агентському договору отримало безоплатно товар від нерезидента ПДВ сплачений при розмитнені товара .включен до податкового кредиту на підставі
 МД ,ряд дек. ПДВ 11,1.Підприємством оприбутковано імпортний товар за справедливою вартістю (цена інвойса..мито..вартісь доставки) даний товар безоплатно відгружено і .як правильно нарахувати компенсуючи податкові зобов'язання ,и як заповнюється ПН (графи. тип причини невидачі покупцю)

Доброго дня. Підприємство придбало з ПДВ та передало безоплатно благодійному фонду (озн. неприбутк. 0036) товари згідно листа-прохання (для створення громадського простору для військових). Чи в даному випадку підприємство має нарахувати ПДВ при безоплатній передачі товарів благодійному фонду, чи можна скористатися пп. 197.1.15 ПКУ ? Дякую

Доброго дня, в мене таке запитання, ми лікарня і нам за послуги оплачують власними коштами і коштами з бюджету. Як бути з датою ПН? Я повинна виписати податкову накладну якщо оплатили коштами з бюджету датою заходу коштів на рахунок, а якщо не з бюджету по першій події? Дякую за відповідь.

Вітаю.ТОВ знято з реєстрвції ,як платник ПДВ,тому що 12 не було діяльності ,це сталось із-за віднесення ТОВ до ризикових і вивести не було ніякої змоги. Все зараз сплачено до бюжету і по незареєстпованим ПН і після ануляції був зроблен "умовний продаж" на остаток запасів. Зараз підприємство на 3 групі єд.податку, але хочимо повернутися до загального оподаткування і звісно з ПДВ. Нам чітко дали зрозуміти, що поки ми ризикові, ми не можимо працювати "полноцінно" з ПДВ. Які нші дії? Щиро дякую Вам!

Підприємство по агенскому договору від нерезидента безоплатно отримує товар.
 ПДВ сплачений при розмитнені товарів безоплатного отримання .включається до податкового кредиту на підставі належним чином оформленої МД
 Даний товар відгружається безоплатно по справедливої вартості (цена інвойса .мито. транспортні витратиЇ)
 Як правильно виписать компенсуючі податкові зобов'язання.які не видаються покупцю
 -графи ПН.тип причин.відображення в Дек.ПДВ код рядка.

Доброго дня,
 Роз'ясніть, будь ласка, послідовність виписки РК та ПН при поверненні товару, після якого утворюється передплата, у випадках коли повертатимуться гроші і коли ця передплата зараховується в рахунок оплати майбутніх поставок.

Доброго дня.Юрособа продала авто( дата випуску 2003р.) в січні 2024р. за договірною вартістю.Авто подане у форму 20-ОПП.Як правильно скласти ПЗ на продаж авто,щоб не виникло блокування ПН ( є факти через коди УКТ ЗЕД та інше). Дякую.

Добрий день ! Чи нараховувати ПДВ на вартість поминального обіду на похованні мобілізованого працівника підприємства?

ТОВ оплатило через касу ощадбанку послуги УКРПОШТИ. Маємо чек з датою 10.12.2023р.
 Укрпошта отримала гроші на свій рахунок 11.12.2023р. оплата є перша подія. Укрпошта виписала ПН з датою складання 11.12.2023року. та зареєструвала її. Чи має ТОВ право на ПК ? якщо "ні", як діяти далі. Якою датою можно віднести на витрати суму ПК ?

Добрий день! Маємо договір з надання послуг нерезидентом. Нерезидент на території Китаю, Індії буде проводити для нас інспекцію під час виробництва (чи відповідає якість), завантаження продукції (чи все запоковано), що ми будемо імпортувати з цих країн. Надавач послуг і постачальник товару це різні нерезиденти. Чи потрібно на такі складати ПН з типом причини 14?

ТОВ придбало подарунки у неплатника ПДВ (продукти харчування, не алкоголь) та у рамках рекламної акції відправило своїм контрагентам (експортні ЗЕД контракти). Чи вірно розумію, що ТОВ повинне виписати та зареєструвати 2 ПН: 1- з 0 вартістю на неплатника, 2 - нараховувати податкові зобов'язання як на безоплатно передані активи від ціни не нижче придбання? Дякую.

Підприємство - платник податку на прибуток на заг.підставах, платник ПДВ, планує передати квадрокоптер для військових (придбаний у ФОПа без ПДВ). Є два варіанти передачі: 1) на благодійний фонд або 2) безпосередньо на військову частину. Податкові зобовязання по ПДВ при безоплатній передачі не виникають в обох випадках? При безоплатній передачі на благодійний фонд потрібно складати другу ПН з типом причини 15 (на мінбазу)?

Вітаю. Повернули кошти покупцеві згідно листа від нього 22.12.2023. Якщо цей контрагент не зареєструє РК до 18.01.2024., в якому періоді правильно можна буде зменшити податкове зобов'язання: в тому ж місяці, в якому відбудеться реєстрація? Дякую.

Питання відносно заповнення додатку Д1:
 1) якщо ми придбаємо е/е та податкові накладні постачальник виписує по оплаті - у графі 4 таблиці 2.1 потрібно ставити відмітку?
 2) цю суму переносити в "усього за касовим методом відповідно до п.187.10" цієї ж таблиці 2.1?