Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Доброго дня! Чи можна зразу списувати на витрати 22рах. МШП , чи потрібно обліковувати на рахунку цілий рік і потім списувати?
Доброго дня! Сесія передає комерційному комунальному підприємству юр. особі на заг. системі оподаткування на баланс житлові будинки та на праві господарського відання згідно акта приймання-передачі майно(колектор і скважину). Як відобразити у декларації з податку на прибуток дану передачу і чи буде виникати дохід для податку на прибуток?
Доброго дня! Сесія сільської ради передає комунальному комерційному підприємству на заг. системі оподаткування на баланс житлові будинки та в оперативне управління колектор та скважину . Підприємство не є платником ПДВ. Чи потрібно після отримання житлових будинків, колектора та скважини реєструватися платником ПДВ?
У липні надали послуги,за рах.бюджетних коштів,безПДВ,оскільки перебували наЄП2%.Оплата прийшла у серпні,ТОВ вже платник ПДВ.У серпні випсиали ПН згідно п.187.7 , де базою оподаткув. згідно п.194.1 буде договірна ціна без ПДВ,тобто ПДВ нарахували зверху на суму отриманих коштів. ТОВ за підсумками 3 кварталу 2023 буде мати до сплати податок на прибуток.Чи має ТОВ право відображати у витратах серпня донараховане ПДВ по перехідних операціях і чи можуть такі витрати впливати на фінрез за 3 квартал?
Добрый день. ФОП на общей системе основной вид деятельности 68.2 -Сдача в аренду собственной недвижимости -0,76 га. Есть договор аренды с коммунальным хозяйством на аренду земли у города под этой недвижимостью. Платим арендную плату в бюджет. Можно ли ставить в затраты всю сумму арендной платы, если в настоящий момент сдается в аренду только 0,3 га.(или можно только пропорционально сданой территории) . В п. 177.4 кодекса о таких ограничениях ничего не сказано.
Доброго дня, чи може ФОП 2група надати ФОП на загалдьній системі частку приміщення у безоплатне користуванн
Повернулися з 2% на ЗС, здала уточненки за лютий-травень 2022, в лютому убрала один ПК, а за березень-травень навпаки ПК добавила. В електронному кабінеті в реєстрі операцій СЕА ПДВ бачу “-” і “+”, але ні на які цифри це не вплинуло. Питання: 1) чи не буде штрафних санкцій за заниження ПЗ за лютий? 2) на який показник ці уточненки повинні повпливати? Хіба надія, що на електронному рахунку знову гроші з’являться. Дякую
Повернулися з 2% на ЗС, за 02-05.2022 здавала звіти з дод.1 і табл.1.1 і всі незареєстровані ПН стали в суму 2 ліміту. Зараз реєструю ці ПН і не зрозуміло чому спочатку списався весь 1 ліміт (2тис.), а потім навіть в квитанції останньої ПН на суму ПДВ 300 грн. пише про брак коштів, хоча на 2 ліміті ще 2,5 тис.? Зараз хотіла зареєструвати компенсуючи ПН, а виходить немає коштів, бо списався 1 ліміт. Як так? Що можна зробити? Дякую
Юрособа орендує у фізособи обладнання. Орендна плата згідно Договору 300 грн. на квартал. Виплата здійснюється авансом щомісячно в розмірі 100 грн. за мінусом ПДФО та ВЗ. В бух. обліку нарахування проводимо один раз на квартал. Дод. 4ДФ заповнюємо таким чином: січень та лютий гр. 3а, 4а, 5а нулі, гр. 3 - 100 грн., гр. 4 - 18 грн., гр. 5 – 1,50 грн., березень гр. 3а - 300 грн., гр. 3 - 100 грн., гр. 4а - 54 грн., гр. 4 - 18 грн., гр. 5а – 4,50 грн., гр. 5 – 1,50 грн. Чи правильно робимо? Дякую.
Добрий день! Виробниче ТОВ. 1 вид ГП. Доставка сировини здійснюється перевізником НП. Оприбут-ня за датою видат. накл. 02.08.2023. ГП вироблена 04.08.23р та відвантажена покупцю. На виробництво списана вся ця сировина. А НП збирає всі перевезення раз на 10 днів. Отримано акт від НП з датою 10.08.2023. Цю суму витрат на перевезення ми повинні віднести на вартість сировини згідно нашої ОП. Але вона вже давно перероблена в ГП, яка реалізована. То, як же тоді бути з цими витратами на перевезення???
Добрий день. Покупець помилково заплатив більшу суму по договору, ніж була його заборгованість за товар. Згідно листа в той же день була повернена частина помилкових коштів. Скажіть, будь ласка, чи виникають зобов’язання на помилкову переплату та чи потрібно складати податкову накладну? Дякую
Добрий день. Підприємство зробило декілька платежів протягом дня по одному договору за товар. В той же день була складена видаткова накладна, сума якої дорівнює загальній сумі платежів. Чи можна складати податкові накладні на кожну оплату? Дякую
Доброго дня . ПОДАТКОВІ накладні виписані у 2022 році у лютому березні місяці та незареєстровані .тому що Покупець перейшов на 2 % і був не плаником ПДВ . з 01.08.2023 року Покупець повернувся на звичайну систему оподаткування ,та став платником ПДВ. Що з ними робити ,реєструвати зараз .Чи буде штраф за несвоєчасну реєстрацію?
Нерезидент надає послуги з перевантаження та зберігання товару за кордоном . З метою опд. ПДВ такі послуги підпадають під п. 186,2.1 а) ? Чи треба складати ПН на себе? Чи потрібно сплачувати податок на репатріацію , якщо отримано довідку про резиденство ?
Мы плательщик единого налога ( 5 группа). Хотим списать нашу КТ задолженность перед поставщиками, которая возникла в 2018-2020гг., с включением ее в доход. Чем грозит нам списание раньше срока, с учетом того, что срок исковой давности попадает на период после 01 марта 2020г.?
Добридень.Наша компанія є імпортером товару. Серед цих операцій з нерезидентами є як контрольовані операції по ст.39ПКУ так і операції неконтрольовані (обєм менше 10млн.грн за рік) але які потребували би коригування фінрезультата за ст.140.5.4, якби у нас не було Довідки про сплату ними податку на прибуток. Які з цих операцій зараз можуть перевіряти податкові органи та якого рівня, згідно яких статей ПКУ? Які документи треба надавати за ст.140.5.4,якщо в Запиті нема переліку необх.документів?
Підприємство (ТОВ), перебуваючи на спрощеній системі оподаткування (2%), продало автомобіль (термін експлуатації більше 1 року) співробітнику за залишковою вартістю. Кошти від продажу не надійшли на момент повернення на загальну систему оподаткування (01.08.2023 р.) Чи потрібно проводити коригування фін.результату в декларації з податку на прибуток при: 1. надходженні коштів після 01.08? 2. якщо кошти так і не надійдуть, і заборгованість буде списана як прострочена?
згідно ОП метод списання запасів фіфо. Як правильно вибрати партію з якої списати пальне талони. Так як накладна від 01.06.23 термін дії талонів 2 місяці і є накладна від 01.04.23 термін дії талонів 12 місяців. Чи можна орієнтуватися на термін дії талонів?і в липень списати талони зг накл. 01.06 а не 01.04. чи це буде порушенням методу списання запасів фіфо. Який метод вибуття пмм є більш доцільним для перевізника? Чи можна застосовувати метод списання запасів (палива) ідентифікований?
Якщо в міжнар перевез задіяні 2 експед. Замовник є платн ПДВ, Експед 1 є плат ПДВ, а експед 2 не є плат ПДВ. Між Експедит 1 та Замовн. є договір доруч. Замовник оплачує Експедит.1 всю суму перевез (вартість міжнар перевезен та експедит винагороду). Експед 2 виставляє рах на Експед 1, тільки експедит винагор (без ПДВ). Перевізн виставляє рах на Експед 1 за трансп послуги (0% ПДВ). Чи повинен Експед 1 накручувати ПДВ на експедит винаг, яку виставив Експед 2 на Експед 1, при виставленні рах Замовн?
ТОВ засноване в 2017р. платник ПнП єдиний засновник нерезидент сплачує ПнП по коду 1102100(ПнП, який сплачують інші платники). В кабінеті платника податків в закладці "Стан розрахунків з бюджетом" є тілький один рахунок для ПнП саме по коду 1102100.Чи потрібно сплачувати ПнП по коду 11020300 (ПнП підприємств, створених за участю іноземних інвесторів)? Якщо так, тоді який податковий ризик понесе ТОВ при сплаті ПнП по коду 1102100 за попередні періоди і як вийти з цієї ситуації?
