Online-відповіді на запитання з Сергієм Дробоття

Добрый день. Перечислили поставщику, зарегистрированному в Запорожской области Мелитопольского района село Константиновка, 01.05.2023. за товар. Согласно письма нашего предприятия поставщик вернул нам предоплату 03.05.2023. Обязан поставщик зарегистрировать НН на предоплату 01.05.2023. и, соответственно, сформировать РК на возврат предоплаты? Если бы наше предприятие получило товар, имело бы оно право на НК?(ТОТ?) Спасибо!

Добрий день)
 В січні на підприємстві всі працівники знаходилися у відпустці без збереження зп, а в лютому працював тільки директор на умовах 1 година в день 0.125 окладу. По МТС за січень і за лютий отримані повні рахунки і пдаткові накладні на моб.зв'язок. Чи можно проводити подат.кредит на повну суму в лютому і січні? Або ж правильно в січні не показувати, а в лютому тільки частково?

Підприємство надає послуги ТЕО. Отримувач послуг - резидент України, В собівартість цих послуг входять допоміжні послуги розвантаження-навантаження, що виконані підрядчиком-нерезидентом поза митною територією України. Зг. ПКУ 186.2.1. Ми не виписуємо на себе податкову накладну при отриманні таких послуг від нерезидента. Якщо ми перевиставляємо ці послуги резиденту України – це у нас послуги без ПДВ? Якщо ці послуги включені в послугу названу як послуга ТЕО – ця послуга з ПДВ 20%?

Доброго дня! як в звіності ПДВ показати податковий кредит за отриманими послугами нерезидента (зареєстрували сами податкову накладну та показали в рядку 6 підпункт 6,1), якщо в бланку рядок 13"Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України" стоить з Х Х. підпунктів 13.1 та інши відсутні. Бланк в електронном кабінети платника податкової (може помилка бланку)

Доброго дня! ФОП, платник ПДВ Здійснює купівлю продукції у постачальника ТОВ "Квітка"(платник ПДВ), та відразу своїм вантажним автомобілем зі складу постачальника доставляє своєму покупцю ТОВ "Веселка"(також платник ПДВ). Чи є ризики в отриманні ПК для покупця ТОВ "Веселка" у такому постачанні? ФОП виписує ТТН , де пункт навантаження вказує склад постачальника. Договор відповідального зберігання відсутній. Дякую!

Доброго дня. Наше підприємство забудовник. Продаж квартир здійснюємо через продаж купівлі- продажу майнових прав. Гроші отримували 3 роки назад, а передаємо у власність тепер. Порахували собівартість квартир, а вона стала більша ніж ціна продажу. Чи потрібно донараховувати ПДВ на різницю між собівартістю та продажем? Чи зможуть податківці суму збитків розцінити як знижку та донарахувати НДФЛ та воєн податок (продаємо фіз особам)?

Доброго дня! Підприємство-перевізник (резидент, платник ПДВ) заключило два договори ( з резидентами)про перевезезення вантажів. 1) Перевезення вантажу з України за кордон, 2 ) Перевезення ватажу з-за кордону в Україну. Як визначити місце постачання таких послуг і ставку за якою оподатковуються такі послуги?

Доброго дня!ФОП, загальна система, платник ПДВ. У 2020 році включили в декларацію по ПДВ податкові накладні, складені помилково на підприємство, яке знаходиться в стадії банкрутства. Відправили потім РК на цю фірму, але нажаль вони нам іх не зареєстрували. Чи можемо ми подати уточнюючий розрахунок до декларації і зняти помилкову суму ПДВ?

Якщо наше підприємство не реєструвалось добровільно платником ПДВ, та в перший місяць здійснило продаж товарів на 100 млн грн, після цього подали на реєстрацію ПДВ. Які наслідки така операція може мати в майбутньому?

Доброго дня. У нас були заблоковані від"ємні РК до ПН за березень23. Ми їх розблокували та подали уточненку по ПДВ за березень в травні 23. Через уточненку ми відкоригували рядок 7 декларації та рядок 21 та додаток 2 до декл. в нас є відємне значення. Мені відкоригований рядок 21 потрібно врахувати в декларації за квітень (ми ще її не подавали) чи проводити в декларації за травень23 через рядок 16.2?

Постачальник знаходився в окупації,територія була звільнена 09/22р,а фактично працювати почав з 04/23р.В 2022р наше підприємство в декларації за 02/22 в ПК показало суми на підставі первиних документів.Зараз постачальник відмовляється реєструвати ПН за 02/22.Які наші дії: ми повинні подати УР до декларації та знятий цей ПК? Якщо УР то виникає штраф за несвоєчасну сплату зобов"язання,як його уникнути?Дякуюємо.

Питання про заповнення Додатку 2. Податкові накладні від постачальників за квітень -червень 2022р. були зареєстровані у липні 2022р. Ці накладні плануємо показати в Декларації з ПДВ за 04,2023р. У Додатку 2 про від'ємне значення правильно показати місяць виписки податкових, чи місяць їх реєстрації? Заздалегідь дякую

Доброго дня!Наше ПП вже котрий місяць майже не працює,Декларацію з ПДВ здаємо нулеву,за квітень теж буде"0".За весь період війни залишились у різних місяцях невикорист.податкові накл.від постачальників.Питання:якщо в Деку за 04,2023 показати такі накладні,за якою мінімальною датою виписки вони можуть бути?01.04.2022р? До Декларації потрібно заповнити Додаток1 з перечнем всього кредиту та Додаток 2 про від'ємне значення?Якись питання можут з'явитись у ДПС-штрафи ,що не показали цей кредит раніше?

Доброго дня. Підкажіть, будь-ласка, ТОВ платник ПДВ хоче продати автомобіль, який знаходиться на балансі. Атомобіль був у ДТП і сильно пошкоджений, ремонт за рахунок страхової компанії. Вартість авто за оцінкою незалежного експерта менша ніж балансова . Зобов'язання по ПДВ при продажу повинно бути не нижче балансової? Чи можна по реальній ціні продажу (вона нижче балансової)? Чи може є ще якісь нюанси? Дякую.

Далее продолжение: И еще: в документах приема -передачи будет обозначено, в случае уничтожения или если что-то случиться с автобусом и он не будет подлежать потом возврату нашему предприятию, то ВСУ будет компенсировать часть суммы или всю оценочную стоимость этого автобуса (будем отдельно делать оценочную ст-ть). Как тогда в этом случае с НДС, нужно ли будет начислять и от какой суммы?

Доброго дня. Ми платники ПДВ та податку на прибуток на загальних підставах. Здаємо в оренду приміщення. Комунальні платежі нам компенсує орнадар. Постачальники деяких комунальних послуг є неплатниками ПДВ. Підкажіть, будь ласка, чи маємо ми право на суми, отримані від таких постачальників ком. послуг, нараховувати ПДВ зверху та виставляти орендарю. Напр, за вивезення сміття маємо рахунок на 100грн від неплатника ПДВ; але в рахунок на компенсацію вивезення сміття орендарю виставити 120грн. Дякую!

Мы ТОВ транспорт.предприятие, находясь сейчас на ЕН 2% покупаем б/у автобус у физического лица, ставим себе на баланс, потом этот автобус передаем в пользование ВСУ, он у нас на балансе, по нем будем начислять амортизацию с июля 23г как вернемся на НДС и прибыль. Нужно ли нам с июля будет составлять нулевые налоговые накладные (как на услуги) по п.32 подр.2 или вообще такие услуги не как не проводятся и НН не с 0% НДС и НЕ НДС не составляется? В продолжение...

Продвоження : Відмова в реєстрації: "Платником не надано документів, що підтверджують повернення товару на дату виписки РК, БВ на повернення коштів незавірена». Хоча скан накладної на повернення товару було подано, ТТН немає, бо покупець сам привіз нереалізований товар на метро. БВ на повернення коштів не подавалось, бо і повернення коштів за нереалізований товар не було. Оскарження не подавали, бо сума ПДВ мала. Підкажіть, будь ласка, як правильніше вчинити з цим ПДВ, який завис на 6432. Дякую!

Доброго дня. Ми платники ПДВ та податку на прибуток на загальних підставах. У 03.2021р здійснили відвантаження покупцю (неплатнику ПДВ), умова оплати від покупця "по факту реалізації". У 06.2022р покупець здійснив повернення нереалізованого товару. Ми виписали РК, але його реєстрацію зупинили (п6 Критеріїв ризиковості здійснення операцій - перевищення 14кд з дня складання ПН). Документи для розблокування подали у 06.2022р, але у 07.2022р прийшла відмова. Продовження запитання далі