(НЕ)проблемна звітність з ПДВ та об’єднана зарплатна

Лектори вебінару

• Тимур Алієв
  Консультант із питань бухгалтерського обліку та оподаткування

• Сергій Дробоття
  Податковий консультант у сфері оподаткування ПДВ, досвід роботи в ДПС України

Про що дізнаєтесь?

• Зарплатна звітність: військова служба, тер оборона, перехідні виплати, неповний робочий час
• Декретні відпустки та виплати після звільнення: особливості заповнення Додатків до Податкового розрахунку
• ПДВ-пільги: ставки у разі постачання для потреб ЗСУ, пільговий період для ІТ
• ПДВ при імпорті товарів: ставки податку, дата відображення ПК та правило «365 днів, «нові» коди УКТ ЗЕД
• ПДВ-відповідальність: штрафи під час воєнного стану

Податковий розрахунок з ПДФО та ЄСВ: ТОП-10 прикладів заповнення
Тимур Алієв

1. Працівники в теробороні: відображаємо виплати в 4ДФ і Д1.
2. Військова служба працівника: не забуваємо показати перебування в трудових відносинах, (не)заповнення Д6.
3. Відпустка працівника: (не)перехідні виплати у 4ДФ і Д1.
4. Працівник захворів: нюанси формування доходів у 4ДФ і Д1.
5. Працівниця йде у відпустку по вагітності й пологах: особливості заповнення 4ДФ, Д1 і Д5.
6. Відпустка по догляду за дитиною: від початку до закінчення в Д5, звільнення під час такої відпустки, чи треба таку працівницю відображати в Д1.
7. Неповний робочий час: (не)відображення у 4ДФ і Д1.
8. Відпустка без збереження зарплати & інші причини відсутності на роботі: що (не)відображаємо в 4ДФ, Д1 і Д5.
9. Звільнення працівника: (не)своєчасні виплати у 4ДФ і Д1, заповнення Д5.
10. Смерть працівника: проблеми заповнення 4ДФ, Д1 і Д5.

ПДВ, ПН/РК, СЕА: (не)солодкі зміни, продовження блокування. Бухгалтерські кроки для виживання
Сергій Дробоття

1. ПДВ-штрафи: відповідальність платників податку під час воєнного стану.
2. Контрагента визнали ризиковим платником або його операцію ризиковою: рекомендації для покупців.
3. Пільговий режим оподаткування операцій з програмними продуктами закінчився: рекомендації для продавців.
4. Ввезення товарів на митну територію України: коли потрібно/не потрібно сплачувати «імпортний» ПДВ, ставки податку, дата відображення ПК та правило «365 днів».
5. Подальше постачання імпортних товарів, в тому числі безоплатно: база оподаткування, «нові» коди УКТ ЗЕД в податкових накладних та розрахунках коригування.
6. Постачання для потреб ЗСУ: ПДВ 0% чи 20%?