Модуль 3
Коментарі15
Вкажіть тему запитання
Валентині Верхогляд
Організатору
0/700
Доброго дня! Комунальне підприємство, платник ПДВ, загальна система ополаткування. ФОП-боржник отримав товар в червні 2020р., остання оплата за товар в червні 2021р., сума боргу 74640 грн(ПДВ сплачено). Як правильно списати дебеторську безнадійну заборгованість, чи рахується сума як безповоротна фіндопомога та показується в 4ДФ з яким кодом? РСБ не створювала. Велике дякую.
Прошу розказати, які саме доходи відносяться до "інші доходи від провадження нерезидентом господарської діяльності на території України" із пп.к) п.141.4.1 статті 141 ПКУ. Також цікавить питання: коли придбання програмного забезпечення та його підтримку варто трактувати як роялті, а коли ні ? Дякую.
Вітаю! ТОВ нараховуємо дивіденди учасникам -фіз.особам , чи треба показувати в декларації? Який додаток?
Дякую
Дякую
У випадку продажу імпортного товару по ціні нижче його собівартості: базою для нарахування (донарахування) ПДВ є собівартість імпортного товару чи вартість товару згідно імпортного контракту (без врахування вартості доставки товару, розмитнення, мита). Що включає в себе поняття "база не нижче ціни придбання"? Які можуть бути податкові наслідки для продавця у випадку продажу товару нижче його собівартості? Дякую!
Доброго дня, Валентино! питання по декларації з податку на прибуток, а саме- якщо проводимо через рахунок 443 витрати минулого року, то маємо(можемо..) подати уточнюючу декларацію за той період, витрати котрого проводимо на 443-й? ми-юр. особа на загальній системі оподаткування з квартальним звітуванням. Дякую!
Ми Приватне підприємство на загальній системі. При ліквідаційній вартості ОЗ перевели в товар для продажу. Потім, провели оцінюванні цього ж товару, і ринкова вартість дозволяє перевести їх назад в основні засоби. Якими проводками це оформити? Дякую!
П-тво на заг системі, плат ПДВ. Фін звіт по-квар. Придбало маркетинг послуги. Дата акту 01.04.23, період надання послуг 01-31.03.2023
Перевиставило ті ж самі по акту послуги іншому п-тву з урахуван своєї комісії. Дата акту 03.04.2023 період 01-31.03.23. Як провести цю операцію:
1. Відобразити доходи та витрати на підставі бух довідки датой 31,03,23
2. Залишити на рах 231(незав вир-во), не закривати витрати 31,03,23, а списати ці витрати 03,04,23, і відобразити дохід 03,04,23 в одному періоді.
Перевиставило ті ж самі по акту послуги іншому п-тву з урахуван своєї комісії. Дата акту 03.04.2023 період 01-31.03.23. Як провести цю операцію:
1. Відобразити доходи та витрати на підставі бух довідки датой 31,03,23
2. Залишити на рах 231(незав вир-во), не закривати витрати 31,03,23, а списати ці витрати 03,04,23, і відобразити дохід 03,04,23 в одному періоді.
Доброго дня! Чи потрібно заповнювати додаток АВ до декларації з податку на прибуток, якщо були виплачені дивіденди засновникам-юрособам, і сума дивідендів не перевищила оподатковуваний прибуток року, за який виплачувалися дивіденди? Тому , що коли ставиш в рядку 1 цього додатка суму дивідендів, автоматично розраховується авансовий внесок до сплати в 6 рядку. А його не повинно бути.
Доброго дня,скажіть,будь ласка,за якою форму подавати уточнений фінзвіт ,як додаток до уточненої деклараціі на прибуток,щоб не було претензій з боку податкової та статистики.
ТОВ.чи можна списувати у 2023 суму пдв по не розблокованій податковій накладній за 2020 р чи потрібно коригувати 2021 рік? Дякую
Продавець(платник ПДВ)на дату авансу від платника ПДВ визначив ПЗ, склав ПН і зареєстрував її в ЄРПН в 04.2022році.Дт-311/К-т361/сума120,00грн. Д-т6431/К-т6432 /сума 20,00 грн. Д-т6432/К-т 641ПДВ/сума 20,00 грн. В 05.2022 року продавець-постачальник (платник ПДВ) повертає аванс покупцю, який на той час перейшов на спрощену систему оподаткування 2%,став неплатником ПДВ. Дт- 361/К-т 311/120,00 грн. Д-т 6431/К-т 6432/20,00 грн. (сторно)Як в бухгалтерському, податковому обліку закрити рахунок 6432?
Добрий день! Підприємство відкрило філію за кордоном. На ведення бухгалтерського і податкового обліку на філії уклали договір з аутсорсинговою компанією. Головне підприємство веде свій облік згідно Національним положенням бухгалтерського обліку, має облікову політику. Складаємо єдину фінансову та податкову звітність. Чи може головне підприємство зобов'язати вести облік, складати фінансову звітність у відповідності до облікової політики? Як можна синхронізувати облікові тонкощі?
Як відображаються збитки з податку на прибуток за 2022 рік в деклараціі за1 квартал 2023року?
ТОВ з 01.05.2022 перейшло на сплату ЄП 2%. Великодохідник . При поверненні з 01.07.2023 на загальну систему. За який період подається після повернення на загальну систему перша декларація з прибутку? Дякую
Доброго дня, ТОВ 21.04.2022 перейшло на сплату ЄП 2%. за півріччя 2022 здали Декларацію з прибутку. За який наступний період подаємо Декларацію? Дякую
