Відеозапис | 17 січня 2023
Сертифікат
Оберіть відео для перегляду
Коментарі22
За датою
Під час ввезення товарів на митну територію України оформлено електронну митну декларацію. Чи необхідно її роздруковувати та завіряти копію на митниці (для підтвердження права на податковий кредит)? Дякую.
Підприємство самостійно збирає (а потім реалізує) комп’ютери із імпортних запчастин. Що необхідно у податковій накладній зазначати у гр.3.2 ? Чи дає право на податковий кредит зареєстрована накладна у випадку помилкового зазначення (або не зазначення) у гр.3.2 ознаки імпортного товару? Дякую!
Постачальник отримав попередню оплату за імпортний товар (на дату оплати даного товару на складі немає). На суму оплати склав та зареєстрував податкову накладну. Через кілька місяців імпортував цей товар, але з іншим кодом УКТ ЗЕД у митній декларації. Як краще внести зміни у ПН: Зробити РК з типом причини 104, якою датою зробити РК? Повернути попередню оплату, зробити РК (тип 103) та нову ПН? Дякую!
У зв’язку із початком війни Орендодавець прийняв рішення не нараховувати Орендарям плату за оренду приміщення (у вигляді надання 100% знижки на орендний платіж або укладання додаткової угоди про не нарахування орендної плати). Чи необхідно Орендарю нараховувати податкові зобов’язання з ПДВ за безкоштовне користування приміщенням (та відображати дохід з податку на прибуток)? Якщо необхідно, то на яку дату. Дякую.
Постачальник перейшов на спрощену систему 2%. Він може реєструвати свої податкові після закінчення військового стану 60 днів. А я зможу взяти цю податкову в податковий кредит місяцем реєстрації, якщо вже буде більше ніж 365 днів ?
Перебуваючи на спрощ.сист.2% ЮО отримані аванси від покупців з яких сплачено 2%, при повернені на загальну сист.оподатк. та сплату ПДВ при реалізаціїї товару під отриманий аванс виникає чи податкове зобов`язання з ПДВ та податку на прибуток?
За час перебування на спрощ.сист.2% ЮО придбала імпортний товар та сплатила ПДВ, при повернені на сплату ПДВ, в момент продажі цього ж імпортн. товару виникає чи податк.зобов`яз. і в якій сумі(наприклад: продажна ціна товару 1200,00( в т.ч.ПДВ спл.на митниці 200,00) яка сума податк.зобов`язання -200,00 чи 240,00?
Доброго дня! Якщо вчасно незареєстровано 2 податкові накладні. Що зробити в першу чергу:зареєструвати накладні, а поті м подати уточнюючу декларацію чи навпаки? Чи вже діють нові величини штрафів за незареєстровані ПН. Дякую за відповідь!
Доброго дня! Підкажіть як бути . в 2023 виявлено помилка , а саме : в особовому кабінеті платника податку побачили що в розділі СЕА ПДВ в графі сума перевищення стоїть сума 2505 грн. Виявляється , після пошуку суми , в 2020 році в декларацію за липень не включили цю суму , а потім її включили в серпень 2020 року. Це як ? і як виправити помилку . Подавати уточнюючу ? але ж цю суму все-таки показали, хоча невірно
Доброго дня. Завжди з задоволення дивлюсь ваші вебінар, дякую. Мене дуже цікавить таке питання, як бути з компенсуючими ПН до розблокованих ПН. Ніде чіткої відповіді не знайшла. Є ПН за жовтень, розблокована 13.01.23.Я можу включити вхідну ПН і компенсуючу до неї виписану січнем в січневу декларацію? Якщо я в пишу жовтнем в мене буде просрочена реєстрація, фізично я не могла виписати раніше. Дякую за відповідь.
Ми продавець у нас РК (-) від 22.02.22 послали на реєстрацію 27.06.22 його заблокували, разблоковано 26.12.22. У ел кабінеті додався ліміт +94 тис ПДВ 26.12.22 і в той же день -94 тис ПДВ (Перевищення/06.2022). УР подавати за ЛЮТИЙ чи ЧЕРВЕНЬ????
Закупка частини ТМЦ на буд-во обєкта здійснювалась на заг. системі , пл-м ПДВ та був сформований податковий кредит.Після переходу на спецгрупу 2%була закуплена друга частина ТМЦ, також обєкт достроєно і введено в експлуатацію як неоподатковуваний ПДВ бо ТОВ на спецгрупі. Коли ТОВ повернется на заг.систему, пл. ПДВ, то податкове призначення зміниться на опод.ПДВ. При поверненні на заг. систему (пл.ПДВ) потрібно нараховувати податкові зоб-ня по ТМЦ, що були використані при створені такого обєкту?
Доброго дня! Маємо велику переплату по ПДВ. Які є можливості використання.Господарська діяльність наразі призупинена.
В постачальника заблоковано ПН від 12.2021. Подавав пояснення, відмовимили у відновленні реєстрації. Подав скаргу, відмовили вдруге. Повідомив нам, що в суд подавати не буде (сума ПДВ не дуже велика). Коли і на підставі яких документів ми можемо включити це ПДВ у витрати?
Є незареєстрована ПН від постачальника від 07.2021. Чи має ще право постачальник зареєструвати цю ПН? Він її точно вже не зареєструє. Коли ми маємо право включити цю суму ПДВ у витрати?
Після 02.12.22 купили товар з переліку 224 від постачальника з ПДВ. Чи маємо право включити в ПК? Якщо ні, чи можна суму ПДВ включити в собівартість товару? Навіть якщо не включити в ПК, чи не буде претензій від ДПС, що зареєстрована ПН від постачальника збільшила наш реєстраційний ліміт?
Юр. особа, оптова торгівля, широкий асортимент. 14.12.22 покупець перерахував 5000,00 грн. На суму передоплати зареєстрували ПН з товаром ПДВ 20%. Тільки 01.01.23 покупець з'явився і вибрав передоплату електоварами з переліку 224. ДПС вважає, що маємо скласти РК з кодом 103 на ПН від 14.01. і зареєструвати нову пільгову ПН від 14.01.23 на товар без ПДВ з порушенням термінів реєстрації і штрафом. Таке в нас трапляється часто. Що робити, постійно платити штрафи?
ФОП з 01.01.2022Р. ПО 31.03.2022Р БУВ НА ЗАГАЛЬНІЙ СИСТЕМІ ОПОДАТКУВАННЯ І ПЛАТНИКОМ ПДВ(ДІЯЛЬНІСТЬ В ЦЕЙ ПЕРІОД НЕ ВЕЛАСЯ, ЗДАВАЛИСЯ ПУСТІ ДЕКИ З ПДВ). З 01.04.2022Р.ПЕРЕЙШОВ НА СПРОЩЕНУ СИСТЕМУ 3 ГР. 2% (В ЗАЯВІ НА СПРОЩЕНУ СИСТЕМУ ВКАЗАЛИ ВІДМОВУ ВІД ПДВ, У ВИТЯГУ З ЄДИНОГО ПОДАТКУ СТОЇТЬ ВІДМІТКА - ПЛАТНИК ПДВ). ПОВЕРНУТИСЯ ЗІ СПРОЩЕННОЇ СИСТЕМИ В ЛИПНІ 2023Р. Я МАЮ НА ЗАГАЛЬНУ З ПДВ ЧИ БЕЗ ПДВ?ЧИ БУДЕ НА ЦЕ ВПЛИВАТИ СУМА ДОХОДУ 3 01.01.23 ДО 30.06.2023? ДЯКУЮ
Добрий день. 1) Чи має право платник податків не застосовувати "генераторну" пільгу з ПДВ при продажу товарів, у разі придбання їх у імпортера з ПДВ після набрання чинності Постанови КМУ 1260 і відносити ПДВ до кредиту? 2) Чи маємо право не застосовувати пільгу, як що придбали пільговий товар без ПДВ? 3) Чи маємо право реалізовувати після 11.11.2022 товар, нараховуючи ПДВ, з урахуванням того, що він був придбан до набрання чинності Постанови 1260 по яким були зареєстровані ПН і отриман кредит?
Сергій, дуже Вас поважаю, колись спеціально приїжджала з Терн. на Ваші семінари. Юр особа є платн. ПДВ і торгує продуктом, що звільнений по "ковідній" програмі. Ми рекламуємо та ТВ цей продукт і отримуємо под. кредит. Чи потрібно складати ПН на умовну продажу, щоб обнулити податковий кредит? Ми зробили такі ПН на умовне ПДВ, а тепер хочемо подати уточнюючі. Залежить від Вашої відповіді. Чи діє "ковідна" програма у 2023-му? Дякую!!!!
