Вихід випуску: 22 листопада 2022
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі60
За датою
Доброго дня!
В якому періоді постачальник повинен включити від'ємний РК, що був заблокований у жовтні 2020 р., а зареєстрований за рішенням суду та включений по СЕА у лютому 2022 р.? Що робити з сумою Перевищення, яка виникла?
В якому періоді постачальник повинен включити від'ємний РК, що був заблокований у жовтні 2020 р., а зареєстрований за рішенням суду та включений по СЕА у лютому 2022 р.? Що робити з сумою Перевищення, яка виникла?
Вітаю. ТОВ має ПН за 2020 рік, які невключені в податковий кредит. До кінця 2022 року підприємство має можливість включити ці накладні до кредиту. Попередній бухгалтер мотивувала невключення цих накладних тим, що у 2020 році діяльність не велась, тому не було права включати ці накладні. (Це електроенергія та інші госп витрати). Чи є якісь проблеми при включені цих накладних в кредит за жовтень-листопад 2022? Дякую.
Добрий вечір. ФОП, платник ПДВ надав послуги з вантажних перевезень. Акти та ПН виписано відповідно від 28.10, 30.10, 31.10, 07.11, 08.11, 10.11, 12.11. Замовник оплатив одним платежем 10.11.2022р. в сумі 60 тис. грн., вказав згідно акта від 28, 30, 31. Проте це більше на 5 тис. ніж загальна сума по цим Актам. Чи вірно я розумію що перша подія надання послуг Акт від 07.11, і реєструвати ПН на цю суму не потрібно? Дякую
Доброго дня! Який документ підтверджує оплату? Потрібно додавати платіжне доручення, чи виключно банківську виписку до Повідомлення про надання пояснень, Скарги і Таблиці платника? Чи потрібно подавати Пояснення до заблокованої податкової накладної якщо вона помилкова і не потрапить до податкової декларації? Чи має це вплив на ліміт?
Підприємство (платник ПДВ) замовило доставку комплексних обідів для працівників з кафе (платника ПДВ). Отримано документи: Видаткові накладні за кожний день (номенклатура - "комплексний обід", кількість - обіди за день). Зведений акт за місяць (номенклатура - "послуги ресторанів і пунктів швидкого харчування", кількість - всього обідів за місяць). Податкова накладна: номенклатура та кількість - як в акті за місяць. Чи можна взяти ПН у ПК, якщо вказано номенклатуру не ту, що в ВН? З повагою.
Добрий день. У вересні помилково зареєстрована ПН на неплатника ПДВ. Декларація з ПДВ мінусова. Потрібно зареєструвати ПН на платника ПДВ і РК на неплатника. Як правильно оформити РК, щоб уникнути зупинки реєстрації. Всі РК із мінусовим значенням блокують(зупинка реєстрації).
ТОВ,резидент,заг.сис.оподатк.,платник ПДВ,підписує договір з Ізраїльською організацією JDC International Ltd. на виконання ремонтних робіт в квартирі м.Буча.Оплата за виконані роботи буде надходити ТОВу в валюті.Що з ПДВ? Яка ставка 0% чи20%? Перша подія-отримання попередньої оплати на закупку матеріалів,після підписання акту прийому-перед.надходить друга частина оплати.ПН виписувати по першій події в день надходження валюти по курсу і на дату акту?на кого? (ПН Покупцю не видається?)Дякую
Добрий день, Сергію. Підкажіть, будь ласка, моя ТОВка на загальній системі і платник ПДВ. Продаємо товар, як з ПДВ, так і без ПДВ(звільнений). Тоді обов'язково до декларації з ПДВ складати додаток 5? Бо бачу, що попередній бухгалтер не робив ці додатки. Отже, мабуть, я щось упускаю... І якщо обов'язково, то чомусь податкова ще нічого не виявила...
Добрий день. У вересні та жовтні наша ТОВ продавала на ВЧ запчастини для причіпа. Нарахували ПДВ, зареестрували ПН (на неплатника ПДВ). Сьогодні вони мені прислали номер постанови ПКМУ 178 від 2.03.22 (Там йдеться мова про закупівлю товарів для забезпечення транспорту (тобто запасних частин та комплектуючих до АТ),що вони оподатковуються 0%) і хочуть на суму ПДВ щоб ми їм продали ще запчастин. як мені вірно зробити коригування.
Зареєстрували помилкову ПН від 28.10.22. Знайшли помилку 16.11.22. Можна було б просто не включити таку ПН в зобов'язання жовтня, але жалко "з'їденого" ліміту реєстрації. Якщо реєструвати РК з кодом 103, є висока вірогідність зупинки реєстрації такого РК. Тоді доведеться писати в поясненнях, що сама ПН була помилкова, і тоді не можна буде включити в декларації ні ПН, ні РК. А значить, зареєстрований РК утворить в листопаді суму первищення, яка все одно "з'їсть" ліміт реєстрації. Правильно?
Добрий день, пане Сергію. "МЕТРО" видавав нам реєстраційні картки на підприємство. І ніколи нам не приходили податкові накладні в електронному вигляді, бо розумілося, що купівлю провадять фізичні особи. Проте на початку листопада 2022р. прийшла на підприємство зареєстрована ПН, за покупки, які провадив наш співробітник на власні потреби. Як правильно з нею поступити: а) відхилити; б)прийняти, з випискою компенсуючої ПН; в) ніяк не реагувати? Що показувати в Декларації з ПДВ? Дякую.
ФОП-2-я гр. Может ли он стать плательщиком ПДВ добровольно,работая с юр.лицом единоналожником. Деятельность в сфере IT, квед 63.11
1) ПН від постачальника від 20.01.22, подана на реєстрацію вчасно, зупинка реєстрації, рішення про реєстрацію від 16.11.22. Чи можна її включити в декларацію жовтня чи тільки листопада? 2) Якщо є відмова в реєстрації ПН після подання скарги, то треба подавати в суд. Чи можна подати документи в суд самим чи треба платити за послуги юриста? Наскільки складна процедура подачі документів в суд і чим вона відрізняється від подачі пояснення на розблокування ПН?
Підприємство на єдиному податку передає безоплатно замартизовані (нульова залишкова вартість) основні засоби фізичній особі. Чи виникають при цьому податкові зобов’язання , якщо так , то яка база оподаткування ПДВ при нульовій вартостіі.
Сергій, підкажіть будь ласка, якщо ТОВ перейшло з ПДВ на 2% ЄП і не реєструвало ПЗ із березня 2022 року, то якщо воно не перейде обратно на ПДВ до березня 2023 року, то воно втрачає можливість виписати вже ці ПЗ так як термін 365 днів вже пройде? чи цей термін призупиняється з моменту переходу ТОВ на 2% ЄП? дуже дякую.
Укладено декілька контрактів з Покупцем на постачання Облад. По всім контрактам отримано аванси у розмірі 10% від суми по кожн. догов, за першою подією виписані ПН (5 Н за датою авансу). Тепер Покупець просить перезарахувати всі 4 аванси в оплату по 5 конт і розірвати 4 угоди. В зв язку з цим, за датою дод. угод, ми сформ на суми авансів, що перезараховуються 4 РК "-", які повинні зар-тиПокуп., і одноч на цю суму за цією датою ПН до5контр.Чи можна випис ПН одією сумою,чи прав алгоритм дій? Дякую
При списанні кредиторської заборгованості чи потрібно знімати податковий кредит (нараховувати компенсуючі податкові зобов"язання)?
Декларація з ПДВ мінусова (були придбані основні засоби), вже другий рік здаю з мінусом і так як наразі не працюємо, то відчуваю, що перекриються ті мінуси нескоро. Звідси запитання: здавати з перехідним мінусом? заявити до бюджетного відшкодування? чи можуть зняти з платника ПДВ? чи можуть блокуватися податкові накладні по причині несплати ПДВ протягом двох років? Дякую за відповідь.
За електроенергію постачальнику завжди платимо авансом на місяць, а то й на два. Це один постач. на все місто. У декларації з ПДВ ПК на підставі ПН на аванс. Акт надходить кожного м-ця з різною ціною. Може бути: на початку м-ця ПН на аванс з однією ціною, а акт у цьому ж м-ці вже з іншою ціною. Нульових коригувань на зміну ціни до ПН на аванс постачальник не робить і не дає не тільки нам, а і всім підприємствам у місті. Він їх взагалі не виписує. Чим це загрожує? Чи не знімуть без нульовок ПК?
Ми виробляємо продукцію для санаторію-бюджетна організація/дизкамера/ але оплату ми отримали від Українського представництва Червоного Хреста в Україні (код ЄДРПОУ 9-значний). Тому на попередню оплату мені виписувати ПН на санаторій ?
