Вихід випуску: 21 вересня 2021
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі95
За датою
Доброго дня, підскажіть будь-ласка, підприємство прийняло на баланс автомобільну дорогу в вересні 2018 року за балансовою залишковою вартість 30000 грн, в грудні 2020 проведено капітальний ремонт на суму 24 000 000 грн, як правильно має нараховуватись амортизація на даний об"єкт. При введені в експлуатацію в 2018 році, термін корисного користування склав 20 років
СГ надає послуги з оренди нерухомого майна. Коли оперативний лізинг може стати фінансовим? Чи застосовується поняття "фінансовий лізинг" якщо орендується частина приміщення?
Покупатель оплатил 2 счета ( на 9 т.грн. и на 4 т.грн.) двумя суммами в один день( первый момент), выписали 2 расходные накладные, согласно двум счетам. Правильно: выписывать одну налоговую накладную или две?
В орендованому складі своїми силами зробили з гіпсокартону, мінвати, дверного полотна закрите робоче місце розміром 2*2,5м для комірника, де поставили стіл, камін. Як оформити списання матеріалів і які документи створити? Цей так званий кабінет не буде залишатися в орендодавця, так як він не капітальний, а розбірний, створений для утеплення робочого місця працівника.
ПРОДОВЖ.
Тоді у мене виникає до Вас запитання:
-При реєстр. ПН в ЄДР при виборі кода ставки ПДВ ,яку ставку я повинна вибрати, щоб програма не видало помилку?
- Де, в якій статті ПКУ указано, що ТЕП за автоперев. по Укр. не є об’єктом оподатк., звільнені від оподатк. або оподатк. за 0 ставкою, якщо організація є платником ПДВ?
Дякую!
продовження:
Якщо зробити рах.по Вашій відповіді ,то я роблю так:
1. ТЕП за автоперевез. По Укр. 8500*0=8500
2. Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 666,67
ПРОДОВЖ.
На моє переконання з Пит. 1 УПК я повинна з догов. Варт. Перевез.( і це є база оподатк. перевез,ст.188 ПКУ) НЕ НАРАХОВУВАТИ ПДВ(не збільшувати базу оподатк.), а витягнути з догов. варт ПДВ(тому що ми як плат. ПДВ зобов’язані його сплатити ), тобто виставл.рах. я виписую так: 1.ТЕП за автоперевез. По Укр. 7083,33*1416,67=8500 2.Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 2083,34....................
На моє переконання з Пит. 1 УПК я повинна з догов. Варт. Перевез.( і це є база оподатк. перевез,ст.188 ПКУ) НЕ НАРАХОВУВАТИ ПДВ(не збільшувати базу оподатк.), а витягнути з догов. варт ПДВ(тому що ми як плат. ПДВ зобов’язані його сплатити ), тобто виставл.рах. я виписую так: 1.ТЕП за автоперевез. По Укр. 7083,33*1416,67=8500 2.Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 2083,34....................
Доброго дня!09.09. Ви, відповіли на моє запит. щодо оподатк. у експедитора трансп-експед послуг на загал. суму виконаних робіт на 12500 (з них -8500 вартість перевез(неплатник ПДВ) та винагорода- 4000) Ваша відповідь-ПДВ зобов’язання показати в суммі 666,67 (з винаг. 4000 ) відповідно до Узаг. Под. Конс. щодо порядку оподат. ПДВ тран-експ діял. №610 від 06.07.2021р. Я з Вашою відповідю не згодна.
продовження:
Якщо зробити рах.по Вашій відповіді ,то я роблю так:
1. ТЕП за автоперевез. По Укр. 8500*0=8500
2. Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 666,67
ПРОДОВЖ.
Тоді у мене виникає до Вас запитання:
-При реєстр. ПН в ЄДР при виборі кода ставки ПДВ ,яку ставку я повинна вибрати, щоб програма не видало помилку?
- Де, в якій статті ПКУ указано, що ТЕП за автоперев. по Укр. не є об’єктом оподатк., звільнені від оподатк. або оподатк. за 0 ставкою, якщо організація є платником ПДВ?
Дякую!
ПРОДОВЖ.
На моє переконання з Пит. 1 УПК я повинна з догов. Варт. Перевез.( і це є база оподатк. перевез,ст.188 ПКУ) НЕ НАРАХОВУВАТИ ПДВ(не збільшувати базу оподатк.), а витягнути з догов. варт ПДВ(тому що ми як плат. ПДВ зобов’язані його сплатити ), тобто виставл.рах. я виписую так: 1.ТЕП за автоперевез. По Укр. 7083,33*1416,67=8500 2.Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 2083,34....................
продовження:
Якщо зробити рах.по Вашій відповіді ,то я роблю так:
1. ТЕП за автоперевез. По Укр. 8500*0=8500
2. Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 666,67
ПРОДОВЖ.
Тоді у мене виникає до Вас запитання:
-При реєстр. ПН в ЄДР при виборі кода ставки ПДВ ,яку ставку я повинна вибрати, щоб програма не видало помилку?
- Де, в якій статті ПКУ указано, що ТЕП за автоперев. по Укр. не є об’єктом оподатк., звільнені від оподатк. або оподатк. за 0 ставкою, якщо організація є платником ПДВ?
Дякую!
ПРОДОВЖ.
На моє переконання з Пит. 1 УПК я повинна з догов. Варт. Перевез.( і це є база оподатк. перевез,ст.188 ПКУ) НЕ НАРАХОВУВАТИ ПДВ(не збільшувати базу оподатк.), а витягнути з догов. варт ПДВ(тому що ми як плат. ПДВ зобов’язані його сплатити ), тобто виставл.рах. я виписую так: 1.ТЕП за автоперевез. По Укр. 7083,33*1416,67=8500 2.Винагор. 3333,33*666,67=4000 ПДВ 2083,34....................
Доброго дня, у липні включили до податкового кредиту накладну з помилковим УКТЗЕД (перші 4цифри невірні). чи має сенс подавати УР та сплачувати самоштраф?чи вказати РК в вересні та чекати ? яка практика з блокуванням РК на зміну уктзед/повернення? РК ще не зареєстрований. може взагалі не коригувати?дякую
Доброго дня!
Доброго дня! ТОВ (заг. сист., ПДВ) отримало товар в 1 кв., реалізувало товар в 1 кв., а Акт про послуги по доставці товару (придбаного) датов. 03 квітня (оплата 10.05.) і вказано "За транспортування товару в березні місяці", ПН по ПДВ виписана 03.04. Акт проведений в квітні (собівартість), ПН відображена в Декларації з ПДВ за квітень. Як правильно? Можливо це витрати на збут в квітні? Дякую!
Вітаю.Пі-во на заг.сист.,ПДВ,придбало неж.приміщення безПДВ,мат-ли для ремонту п-во купувало у платникаПДВ.Готовий до експл.офіс вводиться в експ-цію у 08.2021р. Але це приміщення буде вик-тись в діяльності (інжиніринг) яка обкл.ПДВ і одночасно в операціях,що не обкл.ПДВ(продаж ПЗ).Як вірно обліковувати ОЗ, чи потрібно виписувати под-кові по розподілу? і з якої суми? Як і коли вірно відкоригувати?
На сч.6442 числится НДС по незарегистрированным налоговым накладным.
Даты налоговых с 01.06.2018 по 31.10.2020.
На сегодняшний момент Предприятие не зарегистрировавшее налоговые накладные уже не плательщик НДС (с мая 2020г. снято с учета). Как правильно и в какие сроки списать с баланса сальдо по сч.6442: на 949 или 442? И нужно ли корректировать налог на прибыль при списании на сч.949?
Даты налоговых с 01.06.2018 по 31.10.2020.
На сегодняшний момент Предприятие не зарегистрировавшее налоговые накладные уже не плательщик НДС (с мая 2020г. снято с учета). Как правильно и в какие сроки списать с баланса сальдо по сч.6442: на 949 или 442? И нужно ли корректировать налог на прибыль при списании на сч.949?
Підпр-во,юр.особа,єдиний податок.Облік ведемо по журнально-ордерній системі.Регістри розроблені власноруч або застарілої форми,але змістовні, мають всі реквізити.Бух.програми немає,обліковуємо вручну.Чи маємо ми змогу не змінювати форму регістрів,зважаючи на Метод.рекомендації і зміни до них (від 21.07.21,№408)?Чи обов'язковим є ведення Відомостей до Журналів наведених у додатках до Метод.рек-цій?
планується задокументована здача в оренду, але часу у нас 1-2 роки до закриття Товариства.Якщо донараховувати ОЗ, то як? Як це зробити на єдиному податку? Дякуємо!!!
ТОВ,мікро,ЄП.На балансі обліковується будинок,у якому безкоштовно проживає орендар.Витрати на утримання всі за його рахунок.У підпр-ва витрат на утримання будинку немає.Квартплата не нараховується і не сплачується.Амортизація нарахована повністю.Договір не укладався.Чи є це порушенням? Надалі оренда буде платною.Підкажіть,будь ласка, як бути з таким ОЗ,який замортизовано, (продовж.)
планується задокументована здача в оренду, але часу у нас 1-2 роки до закриття Товариства.Якщо донараховувати ОЗ, то як? Як це зробити на єдиному податку? Дякуємо!!!
планується задокументована здача в оренду, але часу у нас 1-2 роки до закриття Товариства.Якщо донараховувати ОЗ, то як? Як це зробити на єдиному податку? Дякуємо!!!
минув рік, як продукція по документам не відвантажена і вона вже повинна почати врачати якості. Кінцевий термін відвантаження згідно договору настає у жовтні 2021.Виробник знову "відмовить".Як надалі обліковувати рах.68.1,64.3 у разі подальшої відмови виробника? Плануємо через 1-2 роки закривати ТОВ. Дякуємо за Ваші поради!
ТОВ,мікро,ЕП.Здаємо у суборенду землі с/г виробнику.За користування отримуємо частину врожаю.Виробник скуповує у нас цей врожай,оплачує авансами,отримує продукцію.За два роки відносин виробник не підписав документів на відвантаження і під різними приводами уникає(облік на рах.68.1,64.3).Нам дуже потрібні ці аванси, ми не маємо наміру змінювати партнера.Але вже минув рік, як продукція (продовж.)
минув рік, як продукція по документам не відвантажена і вона вже повинна почати врачати якості. Кінцевий термін відвантаження згідно договору настає у жовтні 2021.Виробник знову "відмовить".Як надалі обліковувати рах.68.1,64.3 у разі подальшої відмови виробника? Плануємо через 1-2 роки закривати ТОВ. Дякуємо за Ваші поради!
минув рік, як продукція по документам не відвантажена і вона вже повинна почати врачати якості. Кінцевий термін відвантаження згідно договору настає у жовтні 2021.Виробник знову "відмовить".Як надалі обліковувати рах.68.1,64.3 у разі подальшої відмови виробника? Плануємо через 1-2 роки закривати ТОВ. Дякуємо за Ваші поради!
Підприємство у 2020 звільнило двох засновників, які є матер,-відпов. особами.Через конфлікт залишаються не переданими ТМЦ і ОЗ.Звільнені передавати відмовляються.Як оформити передачу не запрошуючи поліцію, у мирному напрямку? Відомо про нестачу ТМЦ близько 70% від загальної суми 15тис.без перерахунку на сучасні ціни, також нестачу автомобіля.Единий податок. Дякуємо.
Підприємство за договором позички передає товари контрагенту (статус неприбутковості) на рік. Як правильно виписати податкову накладну на безоплатну послугу позички : зміст номенклатури , вартість, одноразово чи щомісячно як при оренді ? Чи можливо при позичці товара податкова накладна на безоплату позичку не складається?