Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі99
За датою
Добрий день. Заборгованість нашого підприємства перед Постачальником 145 тис.грн. На таку ж суму 145 тис.грн. постачальник надає нам знижку. Чи маємо право провести дану знижку, так як сума заборгованості дорівнює знижці і чи буде тут рахуватись, що товар не оплачений повністю, відтак договір не закритий, і тоді є підстави для проведення такої знижки.Як по МСФЗ і по ПСБУ? Дякую.
Підприємство веде облік по МСФЗ. Наш постачальник надає нам знижку на товар через 5-6 місяців після придбання товару , тобто коли ми наберемо певну кількість товару або певний асортимент, робить розрахунок коригування. Ми визнаємо дохід на суму знижки в момент отримання акта коригування вартості та розрахунку знижки . В них розроблена ціла система знижок. Суму знижки Продавець або вертає нам на рахунок, а є частина суми знижки, яку вони зараховують нам в оплату наступного товару. Чи не буде це розглядатись як маркетингові послуги, як отримання бонусів і нам потрібно складати акт, визнавати зобовязання з ПДВ та дохід від послуг?
Добрий день! Підкажіть будь-ласка, якщо водій у відрядженні загубив чеки на заправку авто, заправка відбувається паливною карткою і талонами, то який штраф за це буде?
Товар відвантажено 10.12.19. Перехід ризиків та права власності на складі Покупця. Товар отримано 11.12.2019. Прийнята кількість на 20 кг менша як відправлена. Товар йшов насипом. Податкова виписана 10.12 на всю кількість. 11.12 робимо коригування з мінусом до даної под.накладної на 20 кг відповідно до акту прийому передачі. Видаткову виписуємо 11.12 на прийняту кількість. Чи правильне таке оформлення операції , бо не всі покупці на це погоджуються? І чи можна , якщо поставка проводиться 3-5 разів в місяць , складати зведену под.накладну на прийняту вагу останнім днем місяця? Чи буде 3-5 разів - ритмічною поставкою ? Дякую. Облік підприємство веде по МСФЗ.
Доброго вечора, Світлана!
Ваше питання не стосується тем данного блоку, тому буде переадресовано іншому лектору.
Ви зможете отримати відповідь на це запитання у блоці "ONLINE-ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ для передплатників Бухгалтерської відеоплатформи №1" з Мар'яною Кавин 27 січня.
Ваше питання не стосується тем данного блоку, тому буде переадресовано іншому лектору.
Ви зможете отримати відповідь на це запитання у блоці "ONLINE-ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ для передплатників Бухгалтерської відеоплатформи №1" з Мар'яною Кавин 27 січня.
Чи можна заборгованість нашого Постачальника перед нашим підприємством, яка виникла по договору відступлення права вимоги в вересні 2019 року перевести як наша попередня оплата за товар по іншому договору даному Постачальнику в грудні 2019 року? Чи дозволена така операція і що з ПДВ? Дякую.
Один з наших Покупців боргує нашому підприємству кошти за товари. По договору відступлення прав вимог він переводить нам дебіторську заборгованість свого Покупця, який є для нас нашим Постачальником. Чи можна робити протокол зарахування зустрічних вимог з нашим Постачальником, де з одніє сторони буде заборгованість наша за товар перед ним, а з другої заборгованість даного Постачальника по договору відступлення ? Які є ризики і чи буде виникати умовне ПДВ для кожної із сторін? Облік по МСФЗ і по ПСБУ. Дякую.
Доброго вечора, Світлана!
Ваше питання не стосується тем данного блоку, тому буде переадресовано іншому лектору.
Ви зможете отримати відповідь на це запитання у блоці "ONLINE-ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ для передплатників Бухгалтерської відеоплатформи №1" з Мар'яною Кавин 27 січня.
Ваше питання не стосується тем данного блоку, тому буде переадресовано іншому лектору.
Ви зможете отримати відповідь на це запитання у блоці "ONLINE-ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ для передплатників Бухгалтерської відеоплатформи №1" з Мар'яною Кавин 27 січня.
У нашего предприятия есть долгосрочный кредит в ин.валюте. Учитывается на счете 502. Подскажите, пожалуйста, на каком счете следует учитывать дисконтирование такого кредита? Если брать по формулировке, то его так же надо начислять на 502 счет, чтобы задолженность учитывалась по сегодняшней стоимости. Но тогда трудноваты провести сверку задолженностей с контрагентами. Или правильнее учитывать на счетах 55 и 183, как везде рекомендуется? Но тогда сама задолженность будет учитываться по номиналу, а не по дисконтированной стоимости.
Наше предприятие из-за отсутствия средств возвращает ранее импортированный товар. Какова судьба НК по НДС, отраженного на основании импортной ГТД?
Наше предприятие на общей системе оказывает услуги по сервисному обслуживанию оборудования. Согласно договору все услуги за месяц закрываются последним днем месяца Актом выполненных работ, в который входят запасные запчасти и транспортные перевозки отдельными строками и выписывается НН. На протяжении месяца завозятся запчасти (есть ТТН). Является ли ТТН первым событием для ПДВ? Если да, то если указать в ТТН грузополучателем наше предприятие, чтобы избежать первого события, то, что будет с транспортными расходами у Заказчика. Какой выход из ситуации?
Тов на заг.системі має 2 виробн. цехи в різн.областях. Директор на легковому авто іноді переміщує з одного цеху до іншого матеріали для виробництва гот.продукції та ін.загальногосподарські ТМЦ, а в зворотньому напрямку може перевозити готову продукцію. Як вірно класифікувати витрати на таке відрядження (добові, паливо) це адмін витрати чи збутові чи загальновиробничі? Дякую.
Добрий день, Підприємство отримало акт введеня в експлуатацію у вересні, у жовтні продало всі об'єкти житлової та нежитлової нерухомості, але ще деякі роботи по газопостачанню та електропостачанню будуть закриті в грудні . Як їх правильно відобразити у бухгалтерському обліку, чи це затрати, чи витрати чи включити їх в собіварість ?
Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, якщо постачальник не зареєстрував нам податкову накладну, який строк ми повинні обліковувати цей податковий кредит на рахунку 644? Рік, чи три роки? І як потім його списати? На витрати чи на рахунок 44? Аналогічне питання щодо обліку податкових зобов’язань, які виникли більше 3-х років назад. Ми не продали товар, а через 4 роки повернули кошти. Покупець коригує податковий кредит згідно бух.довідки. А як нам відкоригувати зобов’язання? На який рахунок? Дякую.
Підприємство оплачує послуги таксі (е договір) за доставку робітників до робочого місця (в 04 г.ранку) та з роботи (24г. ночі), а також на доставку робітників на переговори. Підкажіть, як правильно оформити такі витрати на підприємстві, щоб їх не прив’язували до додаткового блага робітників? Чи потрібні якись накази чи маршрутні листи? І як це відобразити в обліку?
Доброго дня! Підприємство виробник має технічні умови та сертифікати якості на свою продукцію. В програмі 1С,а відповідно і в усих документах (договорах, рахунках,видаткових та податкових накладних) найменування продукції,що реалізується не співпадає дослівно з ТУ та сертифікатами. Чи є це порушенням? Якщо так, то як виправити.
Підкажіть, якщо поворотна фін.позика надана «до востребування», який період брати для дисконтування? Консультації стверджують, що такі поворотні позики можливо не дисконтувати. Але слухи на бухгалтерських форумах стверджують, що при податкових перевірках підприємств на МСФЗ , вимагають дисконтування навіть пролонгованих короткострокових позик. Стверджуючи, що короткострокові «за буквою», але ж «за духом» на кінець періоду заборгованості є довгостроковими. Підкажіть, яка на сьогодні практика перевірок таких пролонгованих короткострокових та безстрокових позик.
Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, як правильно відображати акти за придбані послуги/роботи за минулі роки (2018-2016роки)? Чи можливо їх віднести до витрат зараз (у 4 кв.2019 р.)? Наприклад, виявити не проведені акти під час інвентаризації? Або, чи можливо нарахувати якусь копійчану суму попередніми роками, на підставі бух.довідок (як було прописано у листі Мінфіну), а зараз, коли надійшли документи, відобразити нарахування усієї суми актів? Підприємство веде облік за нац.стандартами. Дякую.
Предприятие имеет два старых (ооочень старых) инвалютных кредита (один с нерезидентом, второй с резидентом). Нерезидентский кредит продлевается каждый год, ставка - 7,5%. Резидентский – до 2023 года и ставка изменяется по годам (от 4,5% до 9,5%). Учет на предприятии ведется по национальным стандартам. Надо ли нам отражать такую задолженность по «теперішній вартості»? Если надо, то подскажите, как такое рассчитывать. И еще просьба. Мы никогда не дисконтировали эти кредиты. Подскажите, пожалуйста, как можно отбиваться при проверке, если нам доначислят такие доходы за предыдущие года.
Большое спасибо.
Большое спасибо.
Підприємство надає в операційну оренду приміщення. Згідно договорам, нам сплатили гарантійний платіж, який гарантує виконання Орендарем своїх зобов’язань за Договором , а також покриває зобов’язання Орендаря у випадку порушення зобов’язань за Договором протягом всього строку Оренди (чотири роки). Гарантійний платіж підлягає поверненню в момент припинення Договору операційної оренди.
Чи підлягає дисконтуванню така сума гарантійного платежу?
Чи підлягає дисконтуванню така сума гарантійного платежу?
Добрий день.Підприємство придбало в лізинг авто як основний засіб. Автомобіль був введений в експлуатацію та використовувався. По завершенню платежів лізингова компанія надає акт приймання передачі , в якому прописує передачу права власності на авто на суму 55000 грн. Чи маємо ми на цю суму збільшувати первісну вартість, чи це будуть витрати періоду? Облік наше підприємство веде по МСФЗ. Дякую.
Доброго вечора, Світлана!
Ваше питання не стосується тем данного блоку, тому буде переадресовано іншому лектору.
Ви зможете отримати відповідь на це запитання у блоці "ONLINE-ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ для передплатників Бухгалтерської відеоплатформи №1" з Мар'яною Кавин 27 січня.
Ваше питання не стосується тем данного блоку, тому буде переадресовано іншому лектору.
Ви зможете отримати відповідь на це запитання у блоці "ONLINE-ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ для передплатників Бухгалтерської відеоплатформи №1" з Мар'яною Кавин 27 січня.
При відсутності пільг. Чи подається пустий звіт про пільги?
