Бухгалтерська довідка щодо зайво нарахованих лікарняних
Бухгалтерська довідка від __.__.20__ № _
до журналу № __ за ___________ 20__ року
Опис ситуації:________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
За працівницею _______________у журналі №__ за ____________ 20__ року неправильно відображено операції:
|
Зміст операції |
Дебет |
Кредит |
Сума |
|
Нараховано оплату за перші п’ять дні непрацездатності за рахунок підприємства |
949 |
663 |
|
|
Нараховано за 5 днів непрацездатності за рахунок ПФУ |
378 |
663 |
|
|
Нарахували ЄСВ із суми лікарняних (22,0%) |
949 |
651 |
|
|
Утримано ПДФО |
663 |
641 |
|
|
Утримано військовий збір |
663 |
642 |
Потрібно:
|
Зміст операції |
Дебет |
Кредит |
Сума |
|
Нараховано оплату за перші п’ять дні непрацездатності за рахунок підприємства |
949 |
663 |
|
|
Нараховано за 5 днів непрацездатності за рахунок ПФУ |
378 |
663 |
|
|
Нарахували ЄСВ із суми лікарняних (22,0%) |
949 |
651 |
|
|
Утримано ПДФО |
663 |
641 |
|
|
Утримано військовий збір |
663 |
642 |
Довідку склав:
бухгалтер ____________ _____________________
Довідку перевірив:
головний бухгалтер _________________ ______________________
Коментарів ще немає