Журнал 3, відомості аналітичного обліку

17 "Відстрочені податкові активи",

18 "Довгострокова дебіторська заборгованість та інші необоротні активи" (крім субрахунку 184 "Інші необоротні активи"),

34 "Короткострокові векселі одержані",

36 "Розрахунки з покупцями та замовниками",

37 "Розрахунки з різними дебіторами",

38 "Резерв сумнівних боргів",

51 "Довгострокові векселі видані",

52 "Довгострокові зобов'язання за облігаціями",

53 "Довгострокові зобов'язання з оренди",

54 "Відстрочені податкові зобов'язання",

55 "Інші довгострокові зобов'язання",

61 "Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями",

62 "Короткострокові векселі видані",

63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками",

64 "Розрахунки за податками й платежами",

67 "Розрахунки з учасниками",

68 "Розрахунки за іншими операціями",

69 "Доходи майбутніх періодів".

№ з/п

Дебет рахунків

Кредит рахунків

Усього

№ 18

№ 34

№ 36

№ 37

№ 38

№ 51

№ 62

№ 63

№ 68

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

15 "Капітальні інвестиції"

х

х

х

х

х

х

2

20 "Виробничі запаси"

х

х

х

х

х

х

3

21 "Поточні біологічні активи"

х

х

х

х

х

х

4

22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети"

х

х

х

х

х

х

5

23 "Виробництво"

х

х

х

х

х

х

6

27 "Продукція сільськогосподарського виробництва"

х

х

х

х

х

х

х

х

7

28 "Товари"

х

х

х

х

х

х

8

30 "Готівка"

х

х

х

9

31 "Рахунки в банках"

х

х

х

10

63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками"

х

х

х

11

64 "Розрахунки за податками й платежами"

х

х

12

68 "Розрахунки за іншими операціями"

х

х

х

13

80 "Матеріальні витрати"

х

х

х

х

х

х

14

84 "Інші операційні витрати"

х

15

85 "Інші затрати"

х

х

х

16

91 "Загальновиробничі витрати"

х

х

х

х

х

х

17

93 "Витрати на збут"

х

х

х

х

х

18

94 "Інші витрати операційної діяльності"

х

19

10, 11, 12, 14, 18, 24, 25, 26, 33, 34, 35, 37, 38, 39, 45, 47, 48, 50, 51, 60, 61, 62, 65, 66, 67, 70, 76, 92, 95, 97

20

Усього

21

Відмітки

№ з/п

Дебет рахунків

Кредит рахунків

Усього

№ 17

№ 52

№ 53

№ 54

№ 55

№ 61

№ 64

№ 67

№ 69

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

15 "Капітальні інвестиції"

х

х

х

х

х

х

х

2

17 "Відстрочені податкові активи"

х

х

х

х

х

х

х

3

20 "Виробничі запаси"

х

х

х

х

х

х

х

х

4

22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети"

х

х

х

х

х

х

х

х

5

23 "Виробництво"

х

х

х

х

х

х

х

х

6

30 "Готівка"

х

х

х

х

х

х

7

31 "Рахунки в банках"

х

х

х

х

х

8

44 "Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)"

х

х

х

х

х

х

х

х

9

50 "Довгострокові позики"

х

х

х

х

х

х

10

54 "Відстрочені податкові зобов'язання"

х

х

х

х

х

х

х

11

64 "Розрахунки за податками й платежами"

х

х

х

х

12

84 "Інші операційні витрати"

х

х

х

х

х

х

х

х

13

85 "Інші затрати"

х

х

х

х

х

х

14

91 "Загальновиробничі витрати"

х

х

х

х

х

х

х

х

15

92 "Адміністративні витрати"

х

х

х

х

х

х

х

х

16

93 "Витрати на збут"

х

х

х

х

х

х

х

х

17

94 "Інші витрати операційної діяльності"

х

х

х

х

х

х

х

х

18

10, 11, 12, 18,24, 28,35, 37, 39,40, 41, 42, 45, 47, 48,
51, 52, 53, 54, 55,60, 62, 63, 65, 66, 67, 68,70, 71, 74,
82,95, 98

19

Усього

20

Відмітки

ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО
"___" ____________ 20__ р.

Виконавець

____________
(посада)

___________
(підпис)

________________
(власне ім'я та прізвище)

У Головній книзі суми оборотів відображено
"___" ____________ 20__ р.

Головний бухгалтер
(особа, яка забезпечує ведення бухгалтерського обліку підприємства)

___________
(підпис)

________________
(власне ім'я та прізвище)

№ з/п

Номер документа

Найменування покупця (замовника)

Сальдо на початок місяця

В дебет рахунку 36 з кредиту рахунків 30, 31, 37, 42, 48, 64, 70, 71, 76

З кредиту рахунку 36 в дебет рахунків 30, 31, 34, 35, 37, 38, 42, 50, 51, 60, 62, 63, 64, 65, 68, 70, 76, 84, 85, 90, 93, 94

Сальдо на кінець місяця (дебет)

Дата виникнення заборгованості

Дебет

Дата

№

№

№

№

Усього за дебетом

Дата

№

№

№

№

№

№

№

№

Усього за кредитом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

Усього за рахунком 36

"___" ____________ 20__ р.

Виконавець

_______________
(посада)

__________
(підпис)

__________________
(власне ім'я та прізвище)

№ з/п

Номер документа

Найменування дебітора рахунків (підзвітна особа, назва організації тощо)

Сальдо на початок місяця

В дебет рахунку 37 з кредиту рахунків 10, 11, 14, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 30, 31, 33, 36, 39, 42, 48, 50, 60, 64, 66, 68, 69, 70, 71, 73, 74

З кредиту рахунку 37 в дебет рахунків 10, 11, 12, 14, 15, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 25, 26, 27, 28, 30, 31, 33, 34, 35, 36, 39, 42, 48, 50, 51, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94

Сальдо на кінець місяця

Дата виникнення заборгованості

Дебет

Кредит

Дата

№

№

№

№

№

№

Усього за дебетом

Дата

№

№

№

№

№

№

Усього за кредитом

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

Усього за рахунком 37

"___" ____________ 20__ р.

Виконавець

_______________
(посада)

__________
(підпис)

__________________
(власне ім'я та прізвище)

Реєстраційний номер

Номер документа, дата

Постачальник

Номер прибуткового документа (акта), дата

Сальдо на початок місяця

В дебет рахунку 63 з кредиту рахунків 24, 30, 31, 34, 36, 37, 40, 42, 46, 48, 50, 51, 52, 55, 60, 62, 64, 68, 70, 71, 74

З кредиту рахунку 63 в дебет рахунків 15, 20, 21, 22, 23, 24, 28, 30, 31, 39, 42, 47, 64, 68, 70, 80, 84, 85, 90, 91, 92, 93, 94

Сальдо на кінець місяця (кредит)

Дата виникнення заборгованості

Кредит

Дата

№

№

№

№

Усього за дебетом

№

№

№

№

№

№

№

Усього за кредитом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

Усього за рахунком 63

"___" ____________ 20__ р.

Виконавець

_______________
(посада)

__________
(підпис)

__________________
(власне ім'я та прізвище)

№ з/п

Номер документа (векселя)

Найменування векселедавця, векселеодержувача

Сальдо на початок місяця

В дебет рахунку ___________
з кредиту рахунків 30, 31, 36, 37, 42, 46, 50, 60, 61, 64, 69, 70, 71, 73, 74

З кредиту рахунку _________
в дебет рахунків 30, 31, 37, 42, 45, 50, 60, 61, 63, 64, 65, 68, 84, 85, 94, 95, 97

Сальдо на кінець місяця

Дата отримання (видачі) векселя

Дебет

Кредит

Дата

№

№

№

№

№

Усього за дебетом

Дата

№

№

№

Усього за кредитом

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Усього

"___" ____________ 20__ р.

Виконавець

_______________
(посада)

__________
(підпис)

__________________
(власне ім'я та прізвище)

№ з/п

Номер документа

Найменування кредитора (підзвітна особа, назва організації)

Сальдо на початок місяця

В дебет рахунку 68 з кредиту рахунків 14, 19, 30, 31, 33, 34, 36, 37, 40, 42, 46, 47, 48, 50, 51, 52, 55, 60, 62, 63, 64, 65, 70, 71, 73, 74

З кредиту рахунку 68 в дебет рахунків 10, 11, 14, 15, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 28, 30, 31, 33, 35, 37, 39, 42, 44, 47, 50, 60, 63, 64, 65, 66, 70, 80, 84, 85, 91, 92, 93, 94, 95, 97

Сальдо на кінець місяця

Дата виникнення заборгованості

Дебет

Кредит

Дата

№

№

№

№

№

Усього за дебетом

Дата

№

№

№

№

№

№

Усього за кредитом

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

Усього

"___" ____________ 20__ р.

Виконавець

_______________
(посада)

__________
(підпис)

__________________
(власне ім'я та прізвище)

№ з/п

Показник

Сальдо на початок місяця

В дебет рахунку 64 з кредиту рахунків

Усього за дебетом

З кредиту рахунку 64 в дебет рахунків

Усього за кредитом

Сальдо на кінець місяця

17 "Відстрочені податкові активи"

31 "Рахунки в банках"

63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками"

15, 34, 36, 37, 46, 48, 50, 51, 53, 54, 55, 60, 62, 64, 65, 68, 74, 98

66 "Розрахунки за виплатами працівникам"

84 "Інші операційні витрати", 85 "Інші затрати"

91 "Загальновиробничі витрати", 92 "Адміністративні витрати", 93 "Витрати на збут", 94 "Інші витрати операційної діяльності", 95 "Фінансові витрати", 97 "Інші витрати", 98 Податок на прибуток"

10, 11, 14, 15, 17, 20, 21, 22, 23, 28, 31, 35, 36, 37, 39, 42, 48, 54, 61, 62, 63, 64, 65, 67, 68, 70, 71, 74

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

№

№

№

№

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

1

Розрахунки за податками

1.1

Податок на додану вартість

1.2

Акцизний податок

1.3

Податок на прибуток підприємств

1.4

Податок на доходи фізичних осіб

1.5

1.6

1.7

1.8

1.9