Лист-пояснення щодо легальності походження коштів та економічного змісту операцій (фінмоніторинг) (ФОП)

 

	Відділ фінансового моніторингу ____________________________
	ФОП _______________________ РНОКПП ___________________ ____________________________ тел. ________________________

 

Від __.__.20__ № __

На № ___ від __.__.20__

 

 

Про надання пояснень щодо легальності 

походження коштів та економічного 

змісту операцій

 

Я, ФОП __- групи, ____________________, здійснюю підприємницьку діяльність у сфері надання бухгалтерських та консультаційних послуг.

Діяльність зареєстрована у встановленому законодавством порядку відповідно до КВЕД 69.20 - Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування.

Господарська діяльність здійснюється на постійній основі, із поданням податкової звітності та сплатою податків відповідно до вимог законодавства України.

Інформація щодо походження коштів:

Кошти, що надходять на мій рахунок є доходом від здійснення підприємницької діяльності, а саме – надання бухгалтерських послуг юридичним особам та фізичним особам-підприємцям. 

До складу послуг можуть входити:

·        Ведення бухгалтерського та податкового обліку;

·        Складання та подання податкової звітності;

·        Кадровий облік;

·        Консультації з питань оподаткування та бухгалтерського обліку;

·        Підготовка первинних документів;

·        Супровід взаємодії з контролюючими органами;

·        Підготовка управлінської та фінансової звітності;

·        Консультування щодо застосування норм податкового законодавства.

Оплата послуг здійснюється клієнтами відповідно до укладених договорів, рахунків, актів наданих послуг або інших первинних документів.

Обґрунтування формування вартості послуг:

Вартість послуг формується індивідуально залежно від:

·        Обсягу господарських операцій клієнта;

·        Кількості працівників;

·        Системи оподаткування клієнта;

·        Необхідності підготовки та подання звітності;

·        Складності облікових та податкових питань;

·        Терміновості виконання робіт;

·        Необхідності консультаційного супроводу;

·        Кількості годин, витрачених на надання послуг.

Вартість послуг визначається на договірних засадах відповідно до ринкових умов та характеру наданих послуг.

Пояснення щодо операцій за рахунком:

Надходження коштів на рахунок мають виключно господарський характер та пов’язані із здійсненням підприємницької діяльності. Операції за рахунком включають:

·      Отримання оплати від клієнтів за надані бухгалтерські та консультаційні послуги;

·        Сплату податків та обов’язкових платежів;

·        Оплату програмного забезпечення, професійних сервісів та банківського обслуговування;

·        Переказ коштів між власними рахунками;

·        Господарські витрати, пов’язані із здійсненням діяльності.

Усі операції здійснюються в межах чинного законодавства України та мають документальне підтвердження.

Запевнення та зобов’язання:

Підтверджую, що ознайомлена з вимогами законодавства України у сфері фінансового моніторингу, а також з правилами обслуговування банку.

Гарантую, що кошти, які надходять на рахунок, мають законне походження, а господарські операції здійснюються виключно в межах підприємницької діяльності та відповідно до вимог чинного законодавства України.

У разі необхідності готова надати додаткові пояснення та документи на запит банку.

 

Додатки:

1.     Витяг з ЄДР на __ арк.

2.     Податкова декларація ФОП за _____________ на __ арк.

3.     Копії договорів із клієнтами на __ арк.

4.     Акти наданих послуг на __ арк.

5.     Виписки по рахунках на __ арк.

6.     Документи щодо сплати податків на __ арк.