Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Надія
28.03.2025 | 12:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! транспортне експедирування, замовник послуги нерезидент. Складено ПН: в першій строчці сума з кодом 49.41 за ставкою 0%(послуга перевізника), друга строчка з кодом 52.29 за ставкою 20%(послуги експедитора), ПН зареєстрована, ПЗ включено до декларації з ПДВ. Пізніше…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
30.03.2025 | 14:25

У даному випадку РК був оформлений і зареєстрований в ЄРПН в іншому періоді чим ПН. Тобто РК не відображався в декларації періоду його оформлення. Тому в…Ще

СП
Петрусь Світлана Вікторівна
28.03.2025 | 12:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Прийшов лист від податкової , про результати камеральної перевірки , щодо строків реєстрації ПН. який рахунок вибирати на сайті ДПС , для сплати штрафу ." Адміністративні штрафи та інші санкції"…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.03.2025 | 17:22

Згідно з п.25 Порядку № 569 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/569-2014-%D0%BF#n11 ), «…сплата передбачених Кодексом штрафних санкцій і…Ще

СП
Петрусь Світлана Вікторівна
28.03.2025 | 12:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Прийшов лист від податкової , про результати камеральної перевірки , щодо строків реєстрації ПН. Який код виду сплати застосовувати в платіжці при сплаті штрафу…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.03.2025 | 15:45

Слід застосувати код платежу 130 «Сплата грошових зобов’язань, визначених за результатами камеральних перевірок підрозділами, що здійснюють…Ще

ТЕ
Тетяна
28.03.2025 | 12:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство подало уточнюючий розрахунок з ПДВ в день отримання акту камеральної перевірки ( помилка полягала в тому , що при подачі декларації з ПДВ за січень в дод 2 про суму від'ємного значення помилково поставили невірний місяць в якому з'явилося значення (замість 1…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
02.04.2025 | 09:45

Так, підприємство мало право подати уточнюючий розрахунок у день отримання акту камеральної перевірки. Адже відповідно до п. 50.2 ПКУ…Ще

ЮЛ
Юлія
28.03.2025 | 12:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підскажіть, будь ласка, якщо організація (платник ПДВ) проводить на замовлення клієнта рекламну акцію в рамках якої відбувається безоплатна роздача подарунків, які були закуплені з ПДВ, чи потрібно виписувати компенсуючі ПН при безоплатній роздачі цих подарунків…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
30.03.2025 | 18:14

На нашу думку, не потрібно. Якщо роздача таких подарунків оформлена як витрати на маркетинг або рекламу, то нараховувати ПДВ не потрібно. Адже такі витрати…Ще

ТА
Тамара
28.03.2025 | 12:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Тов- платник ПДВ, комітент, відвантажив товар по цінах реалізації, нарахував ПДВ, проводка по накладній 6431 6432 на суму ПДВ. Податкова накладна закрила 6432 6412, а рахунок 6431 буде незакритим, доки не станеться повернення товару чи звіт комісіонера, все правильно? Тобто…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
30.03.2025 | 17:45

Так, все вірно. Рахунок 6431 буде закриватися по мірі реалізації товару (Дт 702 Кт 6431). Або у разі повернення товару комісіонером (Дт 6431 Кт 6412…Ще

ЛП
Лада Петрівна
28.03.2025 | 12:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Наше підприємство виконує певні роботи, по яких є встановлена загальна вартість. По договору замовник сплатив аванс 30% до початку виконання робіт, ми зареєстрували податкову накладну на 30% від загальної вартості робіт по договору. Кількість проставили 0,3. Надалі…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
30.03.2025 | 20:46

Так, ПН із кількістю знаків після коми більше 2-х приймаються до реєстрації. Так, відповідно до роз'яснення ДПС у ЗІР…Ще

ЯП
Передеро Яніна Вадимівна
28.03.2025 | 12:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ мало подати заяву на реєстрацію платником ПДВ, до 10.01.2025, але не подало, чим це загрожує і що робитти зараз…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
30.03.2025 | 21:13

Просимо вибачення.

Але ж Ви самі зазначили, що «ТОВ мало подати заяву на реєстрацію платником ПДВ, до 10.01.2025».

Тобто такий строк подання…Ще

ЯП
Передеро Яніна Вадимівна
28.03.2025 | 12:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

При поданні заяви (обов'язкова реєстрація ПДВ) які документи мають бути подані разом з нею…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.03.2025 | 15:30

Просимо вибачення.

Але, як свідчить практика, додаткові документи подаються саме на вимогу податківців, яка на практиці може бути як у письмовій формі, так…Ще

ЛЮ
Людмила
28.03.2025 | 11:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Під-во реалізувало продукцію, відповідно ПН зареєстровано на дану операцію. Покупець оплатив поставку. Але з часом повернув частину товару. Гроші сказали не повертати,співпраця продовжується, відповідно є переплата. Як бути з ПН? Чи потрібно коригувати ПН? Якщо так, то як…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
30.03.2025 | 11:26

Вважаємо, що поки не прийнято рішення щодо використання цих коштів – нічого не потрібно робити.

Якщо все ж таки буде повернення коштів, то на дату…Ще

НА
Наталія
28.03.2025 | 11:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Заблоковано податкову накладну, є рішення про відмову в реєстрації. Щоб подати скаргу, термін минув. Потрібно звертатися до суду. Чи може це питання вирішувати бухгалтер, чи обов'язково цим повинен займатися юрист? Якщо може бухгалтер - з чого почати і чи є якийсь перелік…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
30.03.2025 | 17:44

Дійсно, краще, що б таким питанням займалися юристи.

Але разом з цим бухгалтер також має право представляти інтереси підприємства.

Згідно з ч.1 ст.25 КАСУ (…Ще

СН
Сніжана
28.03.2025 | 11:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
06.02.2019р. ТОВ здійснили п/о за товари. Поставка так і не відбулася.
09.01.2024р. нам повернув постачальник наші кошти назад.
Оскільки між датою РК і датою ПН, до якої воно виписане, більше 1095дн., то РК не реєструється.
Питання:
1)…

12

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.03.2025 | 18:27

У Вашому випадку в місяці повернення коштів потрібно нарахувати компенсуючий ПДВ згідно з п.п.198.5 «г» ПКУ (…Ще

ІС
Стельмащук Інна Василівна
28.03.2025 | 11:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Підскажіть нам будь ласка. Виникло спірне запитання, наш покупець нехоче реєструвати рк, каже що маємо його зробити на повернення їм оплати. Наша ситуацію : прийшов аванс 05.11.24 зареєстрували ПН, відбулась реалізація 19.12.24, далі 05.03.25 повернення товару…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.03.2025 | 16:11

Ми також, як і Ви, вважаємо, що РК потрібно робити датою повернення товару, а саме – 05.03.25 р.

Є відповідне роз’яснення ДПС України6…Ще

ТЕ
Тетяна
28.03.2025 | 11:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Наше підприємство — платник ПДВ відвантажило товари покупцю-контрагенту, який не був платником ПДВ. На дату відвантаження (03.03.25р) підприємство склало податкову накладну на неплатника (ПН ще не зареєстрована). Покупць-контрагент з 11.03.25р змінив статус на…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.03.2025 | 17:59

Звісно, ПН потрібно складати на неплатника.

Адже ж на дату першої події, тобто на дату відвантаження 03.03.25 р., контрагент ще не був платником ПДВ.

Раді…Ще

ОЛ
Лисакова Олена Павлівна
28.03.2025 | 11:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ФОП в 2023-2024роках був на ЄП другої групи. З 01.01.2025 перейшов на загальну систему. Чи мусить реєструватися платником ПДВ, якщо його дохід за 2024 рік отриманий платником ЄП другої групи перевищує 1млн грн? Якщо так, то в який термін…

1

МК
Марина, консультант
експерт
31.03.2025 | 16:02

Так, потрібно було зареєструватись платником ПДВ та подати Заяву 1-ПДВ до 10.01.2025р.

У разі відмови від спрощеної системи оподаткування важливо…Ще

СВ
Светлана
28.03.2025 | 11:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство надає допомогу у вигляді пральних засобів війській частині, чи потрібно виписувати та реєструвати податкову накладну в кількісному виразі…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
30.03.2025 | 17:34

Ні, не потрібно. Адже відповідно до п. 32-1 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 "Не є постачанням товарів та послуг…Ще

Y
Y
28.03.2025 | 11:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ надає юридичні, монтажні та інженерні послуги. За одиницю виміру обрано "грн", тобто в рахунку, актах та податковій фігурує по всіх послугах "грн". Якщо виставляємо авансові рахунки (на половину) по послузі вартістю, умовно, 12 тис, то в рахунку та ПН (виписуємо по першій…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
30.03.2025 | 17:30

Так, Ви вірно виписуєте податкові накладні. І це підтверджує ДПС у роз'ясненні в ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42059: " У разі…Ще

МД
Данилюк Марія Олександрівна
28.03.2025 | 10:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

14.02.2024 була виписана ПН від контрагента , але заблокована. Невідомо чи були вжиті заходи щодо її розблокування, але рішень щодо неї немає досі. Чи можу я списати суму пдв на витрати у березні 2025року ? Якою проводкою і чи треба оформлювати бух.довідку…

2

ОК
Оксана, консультант
експерт
28.03.2025 | 11:19

ПДВ слід списати у лютому 2025 року проводкою Дт 949 – Кт 6442 на підставі бухгалтерської довідки.

Відповідно до п. 198.6 ПКУ…Ще

ОР
Рудік Ольга Казимирівна
28.03.2025 | 09:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. З однією з направлень нашої діяльності є тимчасове розміщення проживання КВЕД 55.10. Наразі надаємо проживання бригаді будівельників (юридична організація платники ПДВ) Реєстрація ПН зупинена. Це у нас вперше. Підкажіть будь ласка процедуру, зняття цього блокування. Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.03.2025 | 14:36

На жаль, але Ви не зазначили причину, через яку відбулося блокування ПН.

Швидше за все, це відбулося через п.1 Критеріїв ризиковості здійснення операцій (…Ще

КА
Катерина
28.03.2025 | 09:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Перевізник пошкодив товар та компенсував його собівартість по претензії у березні. Суму претензії в дохід поставили. Товар буде передано на утилізацію та списано з обліку у квітні. У якому місяці потрібно скласти ПН…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.03.2025 | 09:03

Вважаємо, що в місяці складення відповідного первинного документу, що підтверджує використання товару в операції, що не є господарською діяльністю, та на…Ще

Усі консультації73516
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73498
Уточнення1
В роботі16
Очікує0
З відповіддю АІ816
Теми
Акциз5524
Бухоблік та фінзвітність21022
Відрядження9263
Військовий облік та бронювання5404
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49502
Зарплата72244
ЗЕД. Валютні операції10652
Кадри44984
Нерухомість та земля9685
ПДВ73515
Податок на прибуток26295
РРО/ПРРО, каса21615
Спрощена система23072
ФОП58764
Інше122383
20-ОПП746
Неприбуткові/благодійні організації1018
Транспорт, ТТН1085
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255