Замовити рекламу
Заряджайте знання – оформлюйте передплату і отримуйте павербанк🎁
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Олена
24.06.2025 | 16:42
ПДВ
Відповідь надано

Чи безпечно закривати заборгованість через касу банку

Доброго дня!Питання: підприємство з ПДВ надає послуги - такому ж підприємству з ПДВ, закривається актом 30-31 - з випискою Податкової. За контрагентом вже йде заборгованість - чи можуть вони її закрити через касу банку сплативши через директора за цими рахунками. І чи це для нас…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 20:11

Так, на нашу умку можна. Але слід, щоб покупець написав листа про зарахування цієї оплати в рахунок його заборгованості.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ВИ
Виктория
24.06.2025 | 16:18
ПДВ
Відповідь надано

Особливості складання ПН та видаткової при ПДВ доплаті

Д.Д. В червні отримали аванс70% перебуваючи на єдиній системі , не платник ПДВ. 01.07 стали загальносистемниками , платниками ПДВ. Отримаємо доплату 30% і проведемо відвантаження . Як скласти ПН на цю доплату і виписати видаткову, бо якщо в 30 % є ПДВ а в 70%, то як буде…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 21:59

ПН слід виписати тільки на суму доплати. У видатковій накладній вартість товару у кількості 70 % зазначається без ПДВ, а товар у кількості 30 %…Ще

ГА
Ганна
24.06.2025 | 16:07
ПДВ
Відповідь надано

Зняття ризиковості підприємства: пояснення для платників ПДВ

Пояснення для зняття ризиковості підприємства платника ПДВ (приклад)…

11

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 19:04

Щоб позбутися статусу ризикового платника, потрібно подати в регіональну комісію ДПС такі документи (п. 6 Порядку №1165…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
24.06.2025 | 16:06
ПДВ
Відповідь надано

Списання нематеріального активу: ПДВ та компенсаційні податкові зобов'язання

Списується нематеріальний актив (свідоцтво на товари/послуги) в зв'язку з втратою їхньої економічної вигоди. По даному нематеріальному активу є залишкова балансова вартість. Чи потрібно нараховувати компенсуючі ПЗ в такому випадку ? Початково даний нематеріальний актив закуплено…

1

ВК
Вікторія, консультант
експерт
25.06.2025 | 13:50

Ні не потрібно

Пунктом 34 П(С)БО 8 передбачено, що нематеріальний актив списується з балансу в разі його вибуття внаслідок безоплатної передачі або…Ще

НА
Наталія
24.06.2025 | 16:03
ПДВ
Відповідь надано

Запит щодо використання ПК після розблокування ПН у 2025 році

Вітаю. Постачальнику ДПС 17.06.2025 розблокувала ПН за рішенням суду.
Дата виписки ПН 05.05.2019.
ПН відправлена на реєстрацію і заблокована 24.05.2019.
Виникає питання чи можемо скористатися ПК у червні 2025?
Дякую за відповідь…

1

ВК
Вікторія, консультант
експерт
25.06.2025 | 11:09

Так, Ви можете включити ПК в червні

Відповідно до абзацу сьомого п. 198.6 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 у разі зупинення ПН/РК в…Ще

ТД
Денисенко Тетяна
24.06.2025 | 15:57
ПДВ
Відповідь надано

Порядок оформлення ПН при постачанні товарів бюджетним установам

Вітаю. ТОВ єдиний податок 3гр, платник ПДВ, підписали договір на постачання електроапаратури Військ.частині, вони не є платниками ПДВ і оплата буде бюджетними коштами через 20дн після дати відвантаження їм товару. Чи вірно розуміємо, що згідно з п. 187.7 ПКУ датою оформлення ПН…

1

ВК
Вікторія, консультант
експерт
25.06.2025 | 13:23

Ще на стадії укладення договору з контрагентом постачальнику слід з’ясувати, (1) чи є покупець розпорядником/одержувачем бюджетних коштів і (2) з…Ще

ОА
Алєксєєва Олена Анатоліївна
24.06.2025 | 15:48
ПДВ
Відповідь надано

Як правильно подати Додаток 2 до помилкової накладної

Доброго дня. Як правильно подати Дод2 до зайво зсладеної податкової накладної. Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.06.2025 | 13:37

У верхній лівій частині РК слід поставит позначку у полі "Підлягає реєстрації в ЄРПН отримувачем (покупцем)" (якщо покупець платник ПДВ). Адже від'ємні РК…Ще

ТО
Толкунова Оксана
24.06.2025 | 15:48
ПДВ
Відповідь надано

Корекція ПДВ: зміна позицій у рахунку-фактурі та РК

Доброго дня. Підкажіть будь ласка. Підприємство виписало рахунок (на 2 позиції), отримувало аванси , останній в сумі 200000,00, зареєстровано ПН. Тепер відвантажуємо (1 позицію) і виявилось, що в ПН необхідно було вказувати 2 позиції. Робимо РК . Беремо код причини 104…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 19:00

Так, Ви робите все вірно. РК складається саме таким чином із кодом причини коригування 104.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА
Марія
24.06.2025 | 15:43
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з коригуванням ПДВ: покрокове заповнення РК та ПН

Вітаю, ТЗДВ, платник 20%ПДВ,заг.система,надає в оренду кімнати. Клієнт ФО(неплатник ПДВ) оплат аванс 17.06. на заг суму8000,зареєст ПН, клієнт виїхав,кошти надміру сплачені повернули йому на картку в сумі 6400- 23.06. Будь ласка як заповнити РК покроково в сумах, в ПН од.вим…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
10.07.2025 | 13:11

У другому РК у першому рядку у гр. 1.2 має бути 2. У гр. 9 (-1333,33), у гр. 10 (1). У другому рядку у гр. 1.2 має бути 3, у гр. 9 (6666,6666), у гр. 10…Ще

ОЛ
Ольга
24.06.2025 | 15:38
ПДВ
Відповідь надано

Якою датою виписувати податкову накладну при оплаті

ТОВ здійснює роздрібний продаж сидру через інтернет сайт. Оплату покупці роблять через систему лікпей. Оплата за товар може надійти у вихідний день або після 18:00 в робочий. По таким оплатам фіскальний чек виписується на наступний день робочий день. В день відправки товару…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 18:57

ПН слід виписувати на дату отримання коштів на поточний рахунок (не рахунок у системі лікпей) .

Так, відповідно до роз'яснення ДПС у ЗІР…Ще

ЛЯ
Яценко Лілія
24.06.2025 | 15:35
ПДВ
Відповідь надано

Коригування ПДВ: зміна податкового кредиту і штрафних санкцій

Вітаю. В декларації ПДВ за січень та лютий 2025 року було відʼємне значення, яке було враховано в деклараціях за лютий та березень відповідно. В декларації за березень була сума до сплати. Зараз треба виключити з декларацій за січень, лютий, березень податковий кредит на суму 10…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
25.06.2025 | 16:41

Ні, у рядок 16.2 переноситься дані з УР, поданого у зв'язку із виправленням помилки, яка призвела до зменшення чи зільшення суми від'ємного значення.

У…Ще

ІР
Ірина
24.06.2025 | 15:24
ПДВ
Відповідь надано

Чи можна включити заблоковані податкові накладні у ПДВ

Добрий день. Підкажіть будь-ласка, податкові накладні виписані контрагентом від 26.10.2023 р. та 29.03.2024 р. були заблоковані. Згідно рішення суду їх розблокували в травні 2025 р. Чи можна включити ці податкові накладні в декларацію ПДВ червня 2025 р…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.06.2025 | 21:58

На нашу думку, - так, ці ПН Ви маєте право включити в податковий кредит червня 2025 і навіть пізніше.

За визначенням ст. 198 ПКУ (…Ще

ЛЮ
Людмила
24.06.2025 | 14:47
ПДВ
Відповідь надано

Чи включати ПН за березень у декларацію червня 2025

Вітаю! 17.06.2025 отримано рішення про реєстрацію ПН за 20.03.2025. Чи можу я включити цю ПН в декларацію за червень 2025р.? Чи краще вже в липні? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 18:50

Звісно, можете включити цю ПН у екларацію за червень.

Так, відповідно до п. 198.6 Податкового кодексу https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931…Ще

НА
Наталя
24.06.2025 | 14:32
ПДВ
Відповідь надано

Віднесення ПДВ до податкового кредиту при попередній оплаті рахунків

Попередня оплата одним платежем по 2 рахунках (в межах одного договору),в призначені вказані номера рахунків. Постачальник виписує 2 ПН. Чи може покупець віднести це до ПК…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 18:46

Ні, не можна взяти таку ПН в податковий кредит. Так, відповідно до п. 201.7 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052 Податкова накладна…Ще

НВ
Наталія Володимирівна
24.06.2025 | 14:17
ПДВ
Відповідь надано

Розбіжності по ПДВ: що робити далі з декларацією

Вітаю! Виявила розбіжності по ПДВ в електронному кабінеті. Сума залишку на рахунку в ЕК більша, ніж по бухобліку. Після аналізу виявилося, що в ЕК "Стан розрахунків з бюджетом" не відображено нарахування ПДВ по декларації за березень 2017 !!! року. Декларація прийнята і без…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 18:44

Якщо декларація подана, але не проведена в ЕК з вини ДПС, то щоб вирівняти показники ЕК і дані бухобліку, можна звернутися до ДПС (наприклад, через меню…Ще

ОМ
МАРЦИНЮК ОЛЕНА МИКОЛАЇВНА
24.06.2025 | 14:10
ПДВ
Відповідь надано

Чи можемо взяти податковий кредит після 365 днів

Вітаю.Товариство, яке застосовує касовий облік податкового кредиту списало невикористаний ПК(податковий кредит)на 949 рахунок за деякими ПН (з помилками, заблоковані,тощо) через 365 днів з дати складання податкової накладної (ст.198.6), так як ми не можемо більше суми цих…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
24.06.2025 | 18:41

На нашу думку, не можна взяти у податковий кредит ПН, які виписані після спливу 365 днів із дати виписки.

Так, відповідно до п. 198.6 ПКУ…Ще

АН
Анна
24.06.2025 | 13:46
ПДВ
Відповідь надано

Чи потрібно розподіляти вхідний ПДВ при продажу квадрокоптерів

Вітаю!
Чи потрібно застосовувати розподіл вхідного податкового з ПДВ при продажу квадрокоптерів, якщо застосовується пільга з ПДВ згідно пп. "є" пп. 4 п. 32 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.06.2025 | 08:50

Згідно з п.32 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 ), «у разі здійснення операцій, звільнених від оподаткування…Ще

НВ
Наталія Володимирівна
24.06.2025 | 13:30
ПДВ
Відповідь надано

Необхідність перевірки документів у ДПС щодо штрафів і пені

Добрий день! В електронному кабінеті "Стан розрахунків з бюджетом" побачили нарахування штрафу та пені за невчасно зареєстровану ПН за 2022р. Штраф та пеню сплатили. Ні акта, ні ППР у підприємства немає. Які проводки повинні бути у бухобліку і чи потрібно їхати в податкову за…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.06.2025 | 05:43

Можна спробувати з'ясувати у податківців - будуть чи ні документи (акт та ППР) в електронному кабінеті. Якщо через будь які причини не будуть - тоді дійсно…Ще

НВ
Наталія Володимирівна
24.06.2025 | 13:13
ПДВ
Відповідь надано

Коригування ПДВ: проведення бухгалтерських записів та документів для ТОВ

Добрий день! ТОВці у березні 2025 р. повернули 7000,00 грн за послуги зв'язку. Оператор зв'язку РК не виписав і не зареєстрував в ЄРПН, пояснивши тим, що потрібно коригувати період близько 3 років. ТОВ відобразило цю суму у декларації по ПДВ за березень 25р. в рядку 15 та…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.06.2025 | 15:20

Вважаємо, що в бухгалтерському обліку це відображається записами: Дт641/ПДВ – Кт6442 на суму 1166,67 грн. «сторно» та Дт949 &ndash…Ще

НС
Станкевич Наталія Володимирівна
24.06.2025 | 13:03
ПДВ
Відповідь надано

Зупинення реєстрації ПН: перевищення залишку при постачанні товару

Доброго дня! ПН на продаж будівель - реєстрація зупинена. код УКТЗЕД - 00114. Причина зупинення - Обсяг постачання товару/послуги 00114 , перевищує величину залишку, визначеного як різниц
Який вихід…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.06.2025 | 08:39

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, блокування відбулося через п.1 Критеріїв ризиковості здійснення операцій (…Ще

Усі консультації73469
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73468
Уточнення1
В роботі0
Очікує0
З відповіддю АІ793
Теми
Акциз5516
Бухоблік та фінзвітність21000
Відрядження9259
Військовий облік та бронювання5396
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49464
Зарплата72187
ЗЕД. Валютні операції10645
Кадри44946
Нерухомість та земля9683
ПДВ73469
Податок на прибуток26283
РРО/ПРРО, каса21605
Спрощена система23054
ФОП58719
Інше122303
20-ОПП739
Неприбуткові/благодійні організації1014
Транспорт, ТТН1078
Бюджетні установи154
Фермерські господарства255