Замовити рекламу
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Податок на прибуток

Очистити фільтр

ЮЛ
Юлия
10.06.2024 | 11:21
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. ТОВ микропредприятие (решение не прим разницы) зарегистрировано в 2017г. в период 2017-2019 финрез прибыль, в 2020 - убыток, в 2021 - прибыль (не учитывали убытки прошлых лет т.к. прибыль маленькая и не хотели делать опять убыток из-за прим убыт прош лет), 2022…

2

СК
Софія, консультант
експерт
12.06.2024 | 09:24

На мою думку, треба подати уточнюючу за 2021 рік. Заповнюється рядок 3.2.4 додатку РІ.

Див. с. 4 презентації…Ще

ПЕ
Павлова/Косенко Елена Петрівна
10.06.2024 | 10:40
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Працівник планує робити операцію. Буде оформляти лікарняний. Підприємство хоче оплатити цю операцію (на розрахунковий рахунок клініки)? Чи можна брати у витрати оплату операції? Підприємство звітує з різницями…

2

СК
Софія, консультант
експерт
10.06.2024 | 20:55

Так, будуть витрати без різниць.

ДПС пояснює, що Податковим кодексом України не передбачено коригування фінансового результату до оподаткування на суму…Ще

ІР
Ірина
10.06.2024 | 09:36
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, ТОВ на загальній системі, квартальна звітність, у 1 кв не відобразив в обліку надходження будівельних матеріалів, які мають бути використані у 2 кв. Як правильно виправити дану помилку? відобразити прибуткову накладну уже в 2 кв ( матеріали все одно на складі) чи…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
10.06.2024 | 16:07

У періоді виявлення помилки сторнуються неправильні проведення і додаються правильні (п.4.9, 4.11 Положення № 88…Ще

ТЕ
Тетяна
08.06.2024 | 22:52
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Оренда нежитлового приміщення, строк діє договору пролонгується неодноразово, в договорі прописаний строк оренди 2 роки. Чи помилково обліковувати орендарем витрати з монтажу внутрішніх перегородок на 109 рахунку зі строком оренди 12 років? Або правильно обліковувати на 117…

1

СК
Софія, консультант
експерт
10.06.2024 | 16:59

Згідно з абзацом другим п. 8 НПСБО 14 «Оренда» та п. 21 Методичних рекомендацій з бухгалтерського обліку основних засобів, затверджених наказом…Ще

ОВ
Ольга Василівна
07.06.2024 | 17:29
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Маємо стомат.офіс та ОЗ і надаємо в оренду ФОП, чи вірно робити розрахунок :
Маю чотири кабінета , з них три в оренді. Робочі дні за 05.24 вийшли - 21 к.д. Графік роботи щодня 11 год., 11*21*3 кабінета =693 год. А загальна к-ть годин за місяць 11*27 к.д.*4 каб.=1188…

1

СК
Софія, консультант
експерт
10.06.2024 | 17:13

Орендна плата – це фіксований платіж, який орендар сплачує орендодавцю незалежно від наслідків своєї господарської діяльності. Розмір орендної плати…Ще

ЮЛ
Юлія
07.06.2024 | 17:19
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОв отримало грант на придбання обладнання. 50% опл.за кошти гранту 50% за власний рахунок. Оплата була з ПДВ.
Були зроблені наступні проводки
Дт311- Кт482- 3000 000 отр.грант
Дт631 - Кт 311- 6000 000
Дт 482 Кт 69 - 3000 000 відоб в складі…

1

СК
Софія, консультант
експерт
13.06.2024 | 13:48

Це не важливо. Ви показали ПДВ по першій події і грант отримали, тому показуєте дохід в сумі ПДВ цими проведеннями


Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталя
07.06.2024 | 17:16
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Постачальник надає дві видаткові накладні, в одній певна кількість товару по повній ціні, а в іншій цей же товар по акційній ( залежить від кількості товару, що придбано) Н-д, 100 од. по ціні 700 грн. + акційна 20*10 грн. Чи різницю між вартістю враховувати як дохід…

2

СК
Софія, консультант
експерт
11.06.2024 | 12:03

Якщо Вам продали 20 шт по ціні 10 грн, то по цій ціні і оприбутковуєте. У Вас і відаткова і подактова накладна на цю суму. Оплачуєте Ви також 200 грн А як…Ще

ВВ
Валентина Викторовна( дир)
07.06.2024 | 15:27
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

у червні (2-йквартал) надійшли акти виконавця на роботи, які мали бути списані у березні (1 квартал) і їх вартість повинна була бути віднесена до вартості обладнання. А обладнання це продали у березні (1квартал). Як бути з такими витратами? Як правильно їх списати? Наше підпр…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
07.06.2024 | 17:10

Вартість робіт, які Ви не показали, в бухобліку потрібно досписати на той самий затратний рахунок, на який Ви безпосередньо списали вартість реалізованого…Ще

ЛЯ
Яценко Лілія
07.06.2024 | 14:57
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВІТАЮ! ТОВ за результатом 2023 року має робити ТЦО та звіт про КО. На момент подання річної декларації за 2023, всі розрахунки за цими звітами були вже майже зроблені і тому вирішили вже в річній декларації показувату суми донарахувань, доплачувати ПнП та подавати відповідні…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
08.06.2024 | 10:13

Відповідь на запитання: ми вважаємо, необхідно подати уточнюючу декларацію.

ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1274 , пункт 50.1 ст. 50 ПКУ…Ще

ОЛ
Олена
07.06.2024 | 14:25
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство зареєстроване в січні 2022 року, діяльність не велась. В 2023 році розпочата діяльність, чистий дохід за 2023 рік 49 млн грн, активи менше 700 тис. євро, працівників -2. Подано річну фінзвітність по формі 2-мс та декларацію з прибутку річну за 2023 рік. В травні…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
07.06.2024 | 18:30

Тут справа не стільки у фінзвітності, а в деклараціїї з податку на прибуток в першу чергу. Оскільки за 23 рік вже було перевищено 40 млн, то слід було у…Ще

ІР
Ірина
07.06.2024 | 13:36
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

За 2023 рік треба подати уточнюючу оп опдатку на прибуток юридичної особи. (показати збільшення прибутку). Підкажіть будь ласка, які штрафи потрібно буде нарахзувати і оплатити…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
11.06.2024 | 15:23

У разі не сплати узгодженої суми грошового зобов’язання загрожує штраф на підставі п. 124.1 ПКУ.

Суму, відображену до сплати в уточнюючій декларації з…Ще

АН
Анжела
07.06.2024 | 13:22
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ-1 є засновником ТОВ-2. Чи буде при виплаті дидідендів виникати дохід у ТОВ-1? Які треба сплатити податкі з обох сторін…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
07.06.2024 | 17:15

Якщо підприємства 1 і 2 - є платниками податку на прибуток, і сума дивідендів не перевищує суми об`єкта оподаткування за відповідний період (рік), за який…Ще

ОЛ
Олена
07.06.2024 | 13:04
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Юрособа отримала передплату від фіз.особи (А), за ще не збудоване нежитлове приміщення. Фізособа (А) перепідписує договір на іншу особу(Б) (вони родичі), на далі буде платити фізособа(Б). Як це відобразити в обліку? Платила одна особа, потім починає платити друга…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
07.06.2024 | 16:03

На нашу думку, відбулася заміна кредитора у зобов`язанні. Ви як виписували Пн на "неплатника" по першій оплаті, так і продовжуєте виписувати ПН на…Ще

АЛ
Александра
07.06.2024 | 11:57
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ має на кінець 2024р буде мати КТ зоборгоавнісь 30 млн за 2023р. Чи треба в кінці року року робить якійсь перерахунок ції заборгованості, якщо вана більше 1 року??? Та як це порахувати?? та відобразити в програмі…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
07.06.2024 | 13:22

Якщо першочергово обговорювана заборгованість мала статус короткострокової, то дисконтувати її на кінець 2024 року не потрібно.

Згідно з п. 9 НП(С)БО 11…Ще

ЮУ
Українська Юлія Миколаївна
07.06.2024 | 11:54
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день
ТОВ на загальній системі отримало кредит по програмі 5-7-9
Чи включається в дохід сума вибраного кредиту?
Чи включаються у витрати %% по кредиту та інші суми,пов'язані з видачею кредиту?
поитрібна повна консультація обліку отриманих коштів з…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
07.06.2024 | 15:46

В доходи сума кредиту не включається ("тіло" кредиту не включається, адеж Ви його повністю повертаєте).

Вам за державною програмою компенсують тільки…Ще

ОЛ
Олена
07.06.2024 | 11:07
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ - платник ПДВ та податку на прибуток (з різницями!) хочемо передати виготовлену продукцію на військову частину, в якості благодійної допомоги. Продукція: військових одяг (куртка+штани), бронежилети, підсумки та ін. Як бути з оподаткуванням податку на прибуток та…

1

СК
Софія, консультант
експерт
10.06.2024 | 18:20

За п. 198.5 також не треба нараховувати ПДВ. Див. с. 25 презентації https://storage.7eminar.ua/content/record/2469/Blahodiinist_pid_chas_voiennoho_stanu.pdfЩе

ТЕ
Тетяна
07.06.2024 | 09:58
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юрособа на загальній системі оподаткування купила холодильне обладнання б/у у ФОП 2 групи. 1. Як визначити термін його використання для нарахування зносу, якщо він був у використанні.? 2. Чи правильно буде поставити його на облік як 4 група з терміном використання 5 років…

2

СК
Софія, консультант
експерт
08.06.2024 | 21:22

Для цілей бухобліку строк використання визначає комісія. Можна визначити такий же строк, як і в податковому обліку.

ДПС пояснює (…Ще

СК
Климчук Сергій Володимирович
07.06.2024 | 07:25
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку. Платник податку на прибуток на заг. системі по результатам 1 півріччя 2024 року перевищить дохід в 40 млн.грн. З якого періоду потрібно подавати квартальну деку по прибутку та квартальну фін звітність…

1

ТК
Тамара, консультант
експерт
07.06.2024 | 10:18

Перейти на поквартальне декларування та сплату податку на прибуток Вам потрібно, починаючи з 2025 року.

Оскільки, судячи з запитання, за минулий 2023 рік…Ще

КА
Катерина
06.06.2024 | 17:15
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, питання чи можливо подати уточнюючу розрахунок до податкової декларації на прибуток за 2015р. у зв'язку з коригуванням відповідно п. 39.5.4 ПКУ…

1

СК
Софія, консультант
експерт
06.06.2024 | 22:24

За 2015 уточнені декларації вже не подаються.

Подання уточнюючої декларації з метою виправлення помилок дозволяється у межах давності 1095 календарних днів…Ще

ЛА
Лариса Варава
06.06.2024 | 16:36
Податок на прибуток
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство виплачує дивіденди нерезиденту за 1 квартал поточного року. Декларація з податку на прибуток за 1 квартал подана, податок сплачений. Чи потрібно сплачувати авансовий внесок з податку на прибуток при виплаті дивідендів…

1

СК
Софія, консультант
експерт
09.06.2024 | 16:18

На суму сплаченого дивідендного авансового внеску зменшують суму податкового зобов’язання з податку на прибуток, відображеного в декларації (п.п…Ще

Усі консультації26111
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю26109
Уточнення0
В роботі2
Очікує0
З відповіддю АІ124
Теми
Акциз5442
Бухоблік та фінзвітність20661
Відрядження9157
Військовий облік та бронювання5229
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49007
Зарплата71434
ЗЕД. Валютні операції10536
Кадри44511
Нерухомість та земля9593
ПДВ72694
Податок на прибуток26111
РРО/ПРРО, каса21430
Спрощена система22838
ФОП58192
Інше121459
20-ОПП671
Неприбуткові/благодійні організації951
Транспорт, ТТН954
Бюджетні установи136
Фермерські господарства230