Коэфф. пропорц. распр. 0,1506 В янв. 2025 была льготная опер. Предопл. на начало января 2025 составила 11789,10 ( в т.ч. НДС 1964,85). Предоплата в январе 2025 21.01= 20 000 и 31.01=20 000,00 Получена накладная на сумму 31.01 = 18848,10 ( в ней тоже комп. ндс 2668,27, т.к она…

Добрий день! Підкажіть, будь ласка! Наприклад, перша подія відвантаження 02.07, 07.07. покупець переплатив нам 2тис. за товар, 08.07. ми повернули переплату. Чи потрібно 07.07. реєструвати ПН на переплату, а 08.07 робити РК до неї?
…

Доброго дня. Ми продали нежитлове приміщення компанії нерезиденту яка зареєстрована на Кипрі. Підкажіть будь ласка як правильно заповнити ПН на таке постачання…

Добрий день. ТОВ платник ПДВ по запиту ГО (неприб. орг-я) виготовляє продукцію (допоміжні засоби руху) для ветеранів та інших осіб (постраждалих від російської агресії) та переддає її ГО по акту прийому-передачі, а ГО в свою чергу вже передає кінцевому отримувачу. Чи треба ТОВ…

Вітаю. Була проведена рекламна компанія . Які будуть податкові наслідки ,якщо виписана та зареєстрована Податкова накладна з типом причини 13,а потрібно було 15 , Період 2021рік…

Вітаю! Підприємство отримало ППР щодо штрафних санкцій за порушення термів реєстраціі ПН.
Прошу пояснити яким чином сплачується штраф, а саме із р/р на рахунок вказаний в ППР ? Чи відображається в деклараціі з ПДВ ? Чи потрібно сплачувати пеню…

Доброго дня! 1.Підприємство отримало по дог попередню оплату за товар (19 позицій) у розмірі 65% . Виписана податкова накл. пропорційно на весь товар.
2. Підприємство виписує видаткову накл. на товар (13 позицій) на суму, яка не перевищує попередню оплату. Податкову накл…

Вітаю. Підприємство надало послуги з ремонту та технічного обслуговування в рамках виконання програм Глобального фонду для боротьби із СНІДом, туберкульозом та малярією в Україні. Ці операції звільнені від оподаткування ПДВ згідно п.26 підрозділу 2 розділу ХХ ПКУ. Чи потрібно…

Добрий день, купуємо товар в нерезидента. Поки що заплатили 80% передоплати. Цікавить облік, операцій по імпорту, та де і коли виникає ПДВ, можливо в вас є якість статті з чи навчання з цього приводу. Буду дуже вдячна…

Добрий день. Підкажіть нараховано штраф 836,06 грн.ППР від 31.05.2024.Отримали копію ППР в квітні 2025р. Оплатили на бюджетний рахунок ПДВ 2037 грн., більшу суму ніж штраф. Як відобразити в бух.обліку нарахування штрафу? Якою проводкою показати сплату та переплату штрафу на…

Добрий день.ТОВзагал.сис-мі зПДВ. Виписали рахунок з 2-х позицій,отримали кілька передоплат, пн виписували прапорційно на дві позиції у кожній. Датою останьої передопл. виписали видаткову на одну позицію.На цю позицію у ПН вона повністю кількістно є. Потім контрагент у наступн…

Вітаю! Чи потрібно нам як неприбутковій організації (ми не зареєстровані як платники ПДВ) нараховувати податок на послуги психолога на підприємстві які нам надає нерезидент з Польщі…

Доброго дня .
Товариство є резидентом Дія Сіті ( ПнВК) , платник ПДВ, реалізовує товар як безоплатно так і за певну плату. В кінці місяця необхідно сформувати зведену податкову накладну- умовний продаж, з типом причини 09. 1. Прохання надати порядок заповнення. 2. При яких…

Добрий день.
ТОВ створене в січні 2025. Працювало на загальній системі без ПДВ. З 10 липня 2025 стало платником ПДВ. Магазин роздрібної торгівлі використовує ПРРО. Товари продають кінцевому споживачу. Податкові накладні створені на неплатника підсумкові за день. У цих…

Доброго дня. ФОП платник ПДВ надав послуги вантажні перевезення ФОП не платнику ПДВ. Як мені виписати на нього податкову накладну? Дякую…

Отримали від нерезидента товар (сировину),який виявився бракованим.Нерезидент оформив кредит-ноту (знижку)в розмірі 100% вартості бракованого товару до інвойсу, по якому отримали цей дефектний товар.Потім дефектний товар списали. При отриманні кредит-ноти зменшили первісну…

Добрий день.
ТОВ створене в січні 2025. Працювало на загальній системі без ПДВ. З 10 липня 2025 стало платником ПДВ. Магазин роздрібної торгівлі використовує ПРРО. Товари продають кінцевому споживачу. 15 липня 2025 продали сигарети по ціні без ПДВ і акцизного податку в…

Доброго дня! Підприємство - платник ПДВ уклало Договір на придбання Олії соняшникової нерафінованої у Виробника з метою подальшої її реалізації та зробило передплату на суму 2 300 000 грн. Виробник Зареєстрував ПН на цю суму, але її було зупинено. На даний момент цю ПН ще не…

Добрий день!
ТОВ на загальній системі оподаткування платник ПДВ отримав на рахунок кошти від контрагента, з яким є договірні відносини. В той же день кошти були повернуті як помилкові. Чи потрібно виписувати ПН і РК на дані операції…