15.11.21 Орендар оплатив за оренду приміщення Орендодавцю суму 3600 грн з ПДВ. Орендодавець своєчасно зареєстрував ПН на меншу суму, 3200 грн з ПДВ (дата складання 15.11.21). На дату акта 30.11.21 Орендодавець визнає помилку та складає РК до ПН з датою 30.11.21, причина…

Добрый день, предприятие на общей системе оказывает только услуги обучения с лицензией. Операция попадают под льготу по ст. 197. Приобретаем компьютеры для работы с НДС , оплачиваем аренду помещения, где осуществляется деятельность с НДС . Необходимо ли на насчитывать условную…

Доброго дня! Податкова при перевірці декларації з приводу відшкодування ПДВ наполягла на виключенні з кредиту певної суми в звязку з обривом ланцюга. Я вияснила, що підприємство яке нам продало дану продукцію придбало її у неплатника ПДВ. Мої подальші дії…

Добрий день. Якщо РК до грудневої ПН на збільшення податкових зобовязань зареєстрована 18.01.22, чи можу її включити до декларації ПДВ за грудень 21р…

Доброго дня! ТОВ, виробник власної продукції, для виготовлення оснащення придбаваємо метал з ПДВ, в результаті виробництва утворюється брух (тех.відходи), стружка, які в подальшому продаються переробним підприємствам без ПДВ. Чи потрібно проводити перерахунок по ПДВ? Дякую…

Добрий день. Постачальник 1 раз зареєстрував товар де найменування було прописано укр. мово, потім відбулися у них зміни і назва прописувалася англ. мовою. Підприємство надалі реалізовувало надий товар з назвою укр.мовою і реєстрували ПН також укр.мовою. Чи потрібно робити РК до…

Покупець перевів нам кошти за товар 20000грн, відбулася помилка , гроші зайшли на наш ел.ПДВ рахунок. Банк каже, що гроші вже в Казначействі і повернути іх неможливо.Податкова - може нам співчувати, але можна подади дод.4 з декларацією по ПДВ. Але подавади дод.4 це тільки…

Добрий день.Юридична особа 3група. В грудні обнулила ПН складену помилково.Чи показувати у декларації помилкову податкову і нульвий коригунок до неї? Вірну ПН за грудень зареєстрували із запізненням в січні.Я як продавець включаю її в грудні, а мій покупець може включити її…

Фін.компанія придбала авто та передала його в лізинг, сплативши ПДВ. Винагорода лізингодавця включає дохід та відшкодування витрат понесених на придбання авто (Пенсійний збір, реєстрація та страховка), ПДВ, що сплачене продавцю авто в відшкодування не включено. Частка…

При складанні зведеної накладної з ПДВ за грудень виникло питання : який коефіцієнт використовувати новий, чи той що був на протязі року…

Добрий день. ПДВ від нерезидента. У 01.22р ми сплачуємо за послуги які надаються у м.Тель Авів (Ізраїль) а саме (цитую договір) : розробка концептуального ген.плану що відображає ринковий потенціал земельних ділянок для забудови , що розташовані на теріторії України. Замовник…

Добрый день. На передприятии кассовый метод НДС. Была первая оплата по Договору от неплптельщика НДС (НН №1 от 1.12.21), затем Допсоглашение от 10.12.21 сумма договора уменьшилась, 15.12.21- вторая оплата ( в НН другая цена уже по допсоглашению). Какой датой при кассовром методе…

Підприємство в 2022р. перейшло на спрощену ситему - 3 гр. (5 %). Будемо складати податкову накладну в грудні 2021р. на умовний продаж по товарам, необоротні активи, суми податку по яких були включені до складу податкового кредиту. Чи потрібно в податковій на умовний продаж…

Постачальник зареєстрував податкову накладну за грудень із запізненням. Відповідно у Декларацію з ПДВ за грудень цю податкову накладну я не включаю. Включу у Декларацію з ПДВ за січень. Коли відображати цю податкову накладну (тобто податковий кредит) в бухгалтерському обліку - в…

Добрый день! Поставщику в ноябре 2021 присвоили статус "ризиковий", при этом налоговая накладная была зарегистрирована в ноябре. В январе звонит ДФС и требуют снять с налогового кредита налоговые накладные зарегистрированные с августа 2021 года, Насколько правомочное требование…

Роздріб.Платник ПДВ. станом на 01.01.22 є залишки тютюнових виробів. Податковий кредит отримували на тютюн, та включали в ПК в декларації в місяцях поставки.В якому місяці тебя нарахувати умовний продаж на тютюнові вироби( льготні по ПДВ з 01.01.22)? Одразу на весь залишок( чи в…

Добрий день! Як вірно зробити РК до податкової накладної, якщо дата та номер було вказано вірно, а номенклатура та її ціна помилкові? Чи можна включити такий РК до декларації за грудень 2021р. якщо зареєструвати її 18.01.22…

Доброго дня. Підприємство, виробник продукції, з метою реклами придбало великий холодильник вартістю 45000, брендувало своїми логотипами та передало покупцеві їхнього товару в безоплатне користування з метою розміщення в холодильнику не менше 50% їхнього товару. Склали договір…

Добрый день. Провели годовой перерасчет НДС , т.к в течении года начисляли НО НДС по п. 199.1 НКУ. При перерасчете получили отрицательные РК к сводным налоговым накладным, из которых одна зарегистрирована, а остальные были заблокированы в ЕРНН. Надо ли теперь их учитывать в…

Добрый день, предприятие плательщик НДС осуществляет не только облагаемые операции, но и льготные ,продает металлолом (свое сторое оборудование), . Нужно ли лелать распределение НДС? Делать годовой перерасчет НДС…