Добрый день! Вопрос по уценке товара.
1. Уценили товар. НДС не начисляем? Верно? Сумму уценки списываем в расходы.
2. Списание уцененного ранее товара. НДС начисляем на какую сумму? И - всю сумму относим на расходы?
Спасибо…

Добрый день! Преприятие оптовой торговли реализовало на ФОП, плательщика ЕН товар по одному договору поставки на несколько торговх точек. В разрезе по магазинам по одной из торговых точек возникла переплата , при этом в целом за весь день переплаты нет.Нужно ли выписывать НН на…

Компанія придбає ЗЕРНО з метою подальшого продажу. Під час придбання зерна суми ПДВ включаються до ПК. При транспортуванні зернових відбуваються втрати в межах та понад норму природнього убутку. Враховуючи, що втрати зерна в процесі зберігання/транспортування є об’єктивно…

Згідно п.197.1.2.-навчальний заклад звільнено від опадаткування, інших видів діяльност,які підпадають під опаткування немає.В місячній деклорації ПДВ в графі 4.11-компенсуючі податкові забов'язання,така ж сумма в податковий кредит.Чи повинна я подавати за 2021 рік Додаток 6 до…

Доброго дня. Підприємство здійснює оподатковані та неоподатковані операції. Неоподатковані операції (перепродаж прогр. продукції) здійснюється 3-4 рази на рік, не у кожному місяці. Чи потрібно складати зведену податкову накладну, нараховувати компенсувальні ПДВ забовязання кожен…

Доброго дня!
Несвоєчасна сплата (помилково) ПДВ зобов'язань 850грн. (4 дні). Які штрафи…

Підприємство А розробила траншею для прокладання коммунікацій. Підприємство Б помилково засипало частку траншеї, але при цьому гарантувало відшкодування вітрат на повторне розроблення траншеї. Підрядна організація С на замовлення підприємства А повторно розробила засипану…

Доброго дня! Чи буде акт списання ОЗ-3 тим документом, який підтверджує знищення та розібрання повністю замортизованого необоротного активу (про розібрання ОЗ зазначено в даному акті комісією) для цілей п,189.9 ПКУ ? Дякую…

Фірма здійснила продаж електромобілів, які підпадають під звільнення від ПДВ. Реалізація відбулася в 02м.21р та в 06м., тб тільки в цих двох місяцях було виписано ПН з пільгою 14060535. Чи треба робити розподіл ПДВ та виписувати розподільчі ПН в усіх місяцях року чи тільки в…

При проведенні річної інвентаризаціі виявлена сума переплати ПДВ на електронному ПДВ рахунку , яка виникла у 2016 через подання УР (уточняли, бо не включили ПДВ по ВМД). Яким чином можна повернути переплату? Чи є строки давності щодо повернення таких сум? Дякую…

Общественная не прибыльная организация, знак не прибыльности 0034 смешенная система финансирования(членские взносы, невозвратная фин.помощь и аренда) расчёты только с контрагентами(Облэнерго, водоканал, телеком, теплоэнерго, мобильный оператор) Может организация применить…

Компанія є виробником інвалідних колясок . Реалізуємо за кодами укт зед 8713 90 00 00 та 8713 10 00 00, звільнення від ПДВ за пунктом 197.1.3 (код пільги 14060405). Подали на тендер пропозицію на поставку продукції аеропорту без ПДВ. Результат: дискваліфіковані у зв'язку з…

Как правильно заполнить НН по получению средств за аренду с коммунальными услугами, какие коды и как прописать наименование услуги, или нужно выписывать две отдельные НН…

Щоб нарахувати податкові зобов'язання на тютюнову продукцію,на яку до 01.01.2022р.задекларували МРЦ і яка придбана в 2021р.з ПДВ,а з січня цього року продаємо кінцевому споживачу без ПДВ(роздрібна торгівля) складати зведену компенсуючу ПН в січні на залишок таких товарів на…

Правильно я поняла ответ на свой предыдущий вопрос о регистрации НН в феврале 2022г. Не могу понять, если после 15 февраля НН регистрируются с 01 по15 марта 2022г., это уже получается отчётный период за март месяц 2022года, а не за февраль? Как тогда эти операции формируются в…

ПДВ Доброго дня. ФОП загальна система ,роздрібна торгівля підакцизними товарами.Прошу допомогти при складанні Декларації з ПДВ за січень в яких рядках відобразити в розділі 1 Податкові зобов'язання продаж сигарет без ПДВ (пільгова операція) і відповідно розділ 2 Податковий…

Якщо контрагент - покупець змінив найменування Товариства з 21.01.22р., яку назву постачальник повинен вказати в податковій накладній з датою 19.01.22р. ? Дякую…

Добрий день. В січні місяці помилково була виписана та зареєстрована в ЄРПН податкова накладна.
Помилку виявили тільки в лютому 2022.
Підкажіть, будь ласка, що робити в такій ситуації. Чи треба помилкову накладну включати в податкові зобов'язання в Декларацію за…

Добрий день! Чи виникає податкове зобов'язання з ПДВ при списанні втрат продукції (зерна) під час транспортування, зберігання? Якщо при придбанні зерна було отримано ПК, якщо втрати виникли в межах норми, понад норму? Зерно придбано та транспортується з метою подальшого продажу…

Компанія, платник ПДВ, надає в користування товарний знак згідно ліцензійного договору. роялті згідно ст 196.1.6 ПКУ не є об'єктом оподаткування. чи потрібно складати ПН на дану операцію? який код пільги вказувати в ПН…