Підприємство на загальній системі (платник ПДВ) продає товар ФОП, який в цей час перейшов на єдиний податок 2%. В податковій накладній треба зазначити постачання на неплатника податку чи вказати його ІПН повністю (до переходу на 2% він був платник ПДВ). Дякую…

Доброго дня. Чи потрібно при формування податкового кредиту по первинних документах у таблиці 2.1.додатку 1 вказувати № та дату первинного документу чи достатньо тільки ІПН. І ще чи потрібно вказувати окремо кожний документ по одному контрагенту чи достатньо загальною сумою…

С/г підприємство в березні 2022р. придбало товар (борошно) не для здійснення господарської діяльності. Такий товар було передано безоплатно ОТГ. В декларації з ПДВ за березень суму ПДВ з такого придбання не відображено в податковому кредиті. Чи потрібно нараховувати компенсуючі…

В жовтні 2021 р.у поставщика була заблокована податкова накладна .В лютому 2022 р.її розблокували.Чи можемо ми її включати в податковий кредит лютого 2022 року…

Доброго дня! Відбулась переуступка боргу заміна кредитора нереза на фіз.особу. Тепер юрик*рез має зобов'язання сплатити борг фізособі. Чи має юр.особа при виплаті фізику нарахувати ПДВ та утримати пдфо і вз? якщо фізик - засновник…

Чи розшифровується в дод.1 таблиці 1.1 в звіті Податкової декларації з ПДВ податкові накладні ,які були відправленні в лютому 2022 р.і на даний час їх статус "очікується реєстрація"…

Підкажіть, будь ласка, не подавалась декларація з ПДВ за лютий/березень/квітень. Чи буде відповідальність, якщо подати всі декларації вже після реєстрації всіх податкових накладних…

Добрий день. Чи можуть платники ПДВ зменшувати ПЗ, при складанні РК на "мінус", без реєстрації в ЄРПН (за умови відображення в таблиці 1.2). За умови якщо ми включимо, то як після відновлення роботи ЄРПН закриється показник "перевищення"…

Скажіть будь ласка як поступити у наступній ситуаціі:підприємство у квітні 2022р подало уточнюючу декларацію з ПДВ за березень 2022р, де було відображення зільшення ПЗ.У єлектронному кабінеті при звірці з розрахунками з бюджетом ця уточнююча декларація відображена двічі, та…

Підкажіть будь ласка як правильно зробити в лютому покупець частково оплатив рахунок, у травні зробили видаткову
Податкова накладна буде на всю суму чи на часткому оплату…

Доброго ранку! Чи можливо перенесення частини не зарегестрованих вхідних податкових накладних при складанні декларації з ПДВ за лютий на інші періоди березень ,квітень.Це потрібно для того щоб показати у рядку 18 сплату до бюджету…

Чи може директор підписувати та реєструвати ПН за наявності головного бухгалтера. Проблема полягає в тому, що за період з 14.02.2022 р. до 02.05.2022 р були виписані та не зареєстровані ПН головним бухгалтером який звільнився 02 05 2022р. Нового головного бухгалтера прийнято 03…

юр.особа, перейшла на спрощену 2%, імпортує обладнання, при ввезенні імпортний ПДВ не буде нараховуватися? Які наслідки будуть з ПДВ у випадку закінчення воєнного стану та повернню ПДВ, якщо це обладнання буде здаватися в оренду, крім того що сама оренда (орендний платіж) буде з…

Юр.соба на заг.с-мі, платник ПДВ, вид діяльності - здає в оренду власне обладнання, витрати підприємства: амортизація і зарплата, тобто вхідного ПДВ не має. Якщо перейде на спрощену 2%, то по закінченню воєнного стану і поверненню ПДВ, що буде базою для нарахування ПДВ? Якщо ОС…

Підприємство в березні 2022р. отримало попередню оплату за послуги у розмірі 100 тис. грн. від покупця ( ТОВ платника ПДВ), відповідно на п/о було виписано ПН. З 1 квітня покупець переходить на спрощену систему 2%. 5 квітня частина попередньої оплати 80 тис. грн. повернута…

Чи потрібно для складання податкової накладної при продажу товарів нижче собівартості при обчисленні враховувати факт того, що нема вхідного податкового кредиту на період военного стану? Чи має факт відсутності вхідних податкових документів відображення при продажу товарів нижче…

При експорті датою виникнення ПЗ – є факт засвідчення ЕЦП посадової особи митного органу електронної митної декларації, після перетворення її у візуальну форму. На дату виникнення ПЗ платник ПДВ – експортер складає ПН. Питання: Отримано періодичну МД за типом РР , пізніше надано…

Під-во платн. ПДВ та прибутку на заг. підставах надає послуги комерц. структурам та бюджетним установам. Як формувати ПДВ надавачу посл., якщо у комерц. підпр. НН виникає по першій події, а у бюджетних по кас. методу. Дякую…

Доброго дня. ФОП 3 група (ПДВ). Подаємо звітність за допомогою Електронного кабінету. Деякі контрагенти просять надати їм сформовану ПН. Але, наразі в Електронному кабінеті немає можливості навіть створити ПН. Чи є важливим те, що дані незареєстровані ПН (наші зобов’язання) не…

Доброго дня, хочу уточнити, якщо ми резеденти юридична особа (Україна), надали послугу наприклад консультаційні посуги нерезенду (Німечина) та отримали кошти, як так розумію, що ця послуга як надана на території України, и підпадає під ПДВ, а яку послугу можно надати від…