Поповнення електронного рахунку ПДВ відображалося записом: Дт 6412 Кт 311 замість Дт 315 Кт 311 та Дт 6412 Кт 315 в момент списання коштів з цього рахунку. Відповідно у фінзвітності 1-мс,2-мс було викривлено показники рядків 1165 та 1620. Як виправити таку помилку? Які податкові…

Доброго дня!По Податковим накладним, виписаним нам нашим постачальником 27.09.2022, призупинена реєстрація 14.10.2022(причина-вони потрапили в категорію ризикових),чи потрібно нашому підприємству реєструвати накладні по цьому товару за вересень до 15.10.2022, чи чекати, коли…

Як правильно анулювати РК…

Чи маю я право на податковий кредит на підставі ПН від 08.04.2022р. зареєстровану з з запізненням 13.10.2022? Якщо так, то чи можу її включити до декларації за вересень? Чи за жовтень…

З минулого року поповнення електроного рахунку робили Дт6412 КТ311 . І постійно сума була більша ніж сума по деклараціії з пдв. Тепер залишок на 6412.Як це виправити в бас бухгалтерії? Розпровести документи і зробити поповнення дт315 кт311, а списання з рахунка дт6412 кт315…

При відгрузці товару,ми як комітент - виписуємо податкові. Ціна змінилась 10.08( акт узгодження),акт по реалізації-31.08 , а оплатили за серпень-16.09. РК роблю 16.09 по оплаті( бо відгрузка малими партіями- дуже багато РК потрібно робити і велика ймовірність що заблокують ). Як…

ми покупцю відванатжили товар бюджетнику 30.08 податкову зареєстрували 06.09.22 по даті зарахування кштів чи вірно ми зробили, але у договорі вказано реєструвати згідно п 187.1 та ЄРПН 201 201.10 чи вірно ми зареєстрували адже покупець стверджує що 30.08 але оплата була з…

Які проводки поповнення пдв рахунку ? Дт315 Кт311?наприклад вчора ми поповнили електроний рахунок а після сдачі декларації гроші списуються десь 27 числа. То тоді ми проводимо Дт6412 К 315. Залишок на 315 повинен сходитися із залишком на електроному рахунку…

Фірма резидент надає послуги по міжнародному перевезенню вантажів. Надається одним документом CMR з Польщі в Україну. Яка ставка ПДВ застосовується ?. Всі перевізники нам надають зг. п.п.195.1.3. ПК зі ставкою 0%. А один перевізник розбив акт на дві строки. Перша строка Польща…

Вітаю! Така ситуація: Є два договори на постачання прир.газу за 2016р. та за 2020р. Бухгалтер увесь час, до 31.12.2021р, в платіжному дорученні вказувала договір за 2016р. та ПН виписувалися згідно оплат (завжди була попередня оплата). У січні підприємством з постач.газу був…

Податкові накладні з підписом директора відправлені на реєстрацію 12.10 пізно ввечері, зареєстровані 13.10 вранці. З 13.10 директор має лікарняний з травмою. Чи можуть виникнути питання щодо цих накладних в частині правомочного підпису? Та чи можно якимось чином йому…

Доброго дня, ТОВ на ЄП 2% при імпорті товару сплатило на таможні ПДВ. Як враховувати цю суму: це собівартість чи витрати? Дякую…

Як проводити операції які відбулись у період з 06.09.22 по 30.09.22 з ПДВ, нараховувати собі ПДВ зобовязання. Якщо заява на реєстрацію платником подана 05.10.22. (Це продовження попереднього запитання)…

Благодійна організація, далі ( БО) неплатник ПДВ, закуповує у неплатника ПДВ( футболки, кепки і т.д) та в рамках своєї статутної діяльності безоплатно роздає в дитячі лагеря , дитячі будинки, інтернати під час проведення заходів. Чи буде така операція впливати на 1 000 000 грн…

З чим зводити сальдо по оборотно-сальдовій відомості 6412 (облік ПДВ), щоб визначити правильність результату? Ранійше сальдо по к-ту 6412 мало дорівнювати сумі до оплати за декларацією ПДВ. (до 2015р.)З чим зараз можна перевірити правильність відображення сальдо в…

ДД. Подскажите пожалуйста как быть:Наш покупатель перешел в апреле на 3 группу -2%. В сентябре мы вернули частично предоплату сделанную в 2021г. когда он был плательщиком НДС. На кого регистрировать минусовую РК? на неплательщика у меня не принимается, т.к. нет налоговой с таким…

Допоможіть скласти РК .Покупцю виписали в травні ПН зі ставкою 20%. на суму 18тис.грн вт.ч.ПДВ 3тис.грн. Тепер згідно Постанові 178 від 02.03.2022 покупцю потрібно повернути лишньо заплачену ним суму ПДВ 3тис.грн і відкоригувати ПН за травень. У нього 0% ПДВ має бути. Як я…

Ми сплатили кошти постачальнику за товар в липні 2021 р. . Постачальник виявився недобросовісним та ПН не склав та не зареєстрував в ЄРПН. Коли ми можемо списати на витрати ПК з ПДВ ? 1. Через рік . 2 . Через 2 роки…

Постачальник виписав податкову накладну 15.06.2021 р та відправив на реєстрацію 29.06.21. Реєстрація ПН зупинена. На 30.06.2022 року ПН не розблокована. Скаргу вони не подавали, в суд звертатись не будуть (усно надали відповідь) .Ми як Покупець коли можемо віднести на витрати на…

Вітаю. Підкажіть як КВЕДи підприємства юридичної особи загальна система, що відображені в ЄДР, пов'язані з кодами в податковій накладній к.31-3.3 на товари та послуги. Коли потрібно вносити нові КВЕДИ в ЄДР. Які штрафні санкції та наслідки за неводповідність. Де про це у Вас на…