Вітаю! Питання стосується розрахунку та застосування коефіцієна частки використання товарів/послуг згідно ст. 199.3 ПКУ. Який док-т може бути підставою для застосування ЧВ до тих чи інших ПН? Наприклад: виробляючи шпалери продали макулатуру (пільгове постач-я), чи потрібно…

Доброго дня!
Заключили договір на поставку продукції, доставку, монтаж, є специфікація. В договорі прописано оплата частями 50%, 40 та 10 після виконаних робіт. Прийшла передплата 50%, потім 40%.Продукція відвантажується першою, потім робляться монтажи. Треба реєструвати…

Доброго дня. ФОП 3 група платник ПДВ.Мобілізований.За червень-серпень 2022р. подав декларації по відшкодуванню ПДВ до 100тис. кожна. Податкова хоче зробити непланову перевірку.(не камеральну)Довіреної особи поки немає. Якщо прийде перевірка призначити уповноважену особу чи…

В пределах гарантийного обслуживания оборудования была ввезена аналогичная деталь (все расходы несет нерезидент-поставщик). НДС уплачен на таможне. Нужно ли начислять компенсуючі ПЗ на стоимость ввезенной детали (использование в хоздеятельности)? Если да, то с каким типом…

Слава Україні!!!! В мене таке питання,покупець нам повернув товар по якому було все оплачено, ,відносно ми зробили коригування і відправили на реєстрацію,таким чином у нас виникла по них переплата (нам як постачальнику потрібно виписувати ПН?) повернення коштів немає…

Доброго дня. Наше підприємство зробило передплату за послуги в августі 2019 року та отримало податковий кредит. Послуги виконані не були. Постачальник повернув кошти в жовтні 2022 року. Пройшло 3 роки. У зв'язку з воєними діями не пролонгується можливість зареєструвати РК к…

Відповідь на запитання: податкові накладні потрібно було зареєструвати до переходу на 2 групу ЄП. З дати анулювання ПДВ-реєстрації суб’єкт господарювання позбавлений права формувати податковий кредит та складати податкові накладні, а також і розрахунки коригування (п. 184.5 ПКУ…

Контрагенту заблокували ПН як у ризикового. Через який час тепер можна списати ПДВ на витрати, якщо ми так і не отримаємо вхідне ПДВ…

У декларації за 06.2022 до ПК була включ. ПН від 03.06.22,яка зареєстр.15.07.2022.Надійшов акт камер.перевірки з виявл. поруш. строку реєстрації і завищ. сумми відємного знач. і ряд.21. Як діяти в цьому випадку?Чи потрібно здавати уточнюючі розрахунки до декларацій за 06,07,08…

Доброго дня! Як заповнити додаток Д2 до декларації за вересень 2022, якщо у вересні реалізації не було, а показую вхідні пн (не включені раніше) за грудень 2021 р. (приклад 100,00), січень 2022 р. (500,00) та вересень 2022р. 1000,00 . Графа декларації 21 = 1600,00 грн. А у…

Підприємство-платник ПДВ має борг за IT послуги укр-й компанії(теж платник ПДВ, послуги звільнені від ПДВ). Литовська фірма має намір погасити за нас цю заборгованність. Підкажіть, будь ласка, що тут з ПДВ…

ТОВ з ПДВ здійснює купівлю товару по передплаті. Постачальник виписує ПН не по першій подіїї (оплаті) а по реалізації , в кінці місяця виписує ПН на залишок передплати . Чи вірно це. Чи буде це порушенням для покупця при перевірці ПДВ. Дякую…

Доброго дня, підприємство надає послуги пошиття. код 13.30. Є невеликий обсяг робіт, які виконує підрядник. Блокуються ПН. якщо не заходить кількість послуг, таку, яку ми надаємо. Це що? Ноу хау податкової? Що з цим робити, ми вимушені замовляти мілкі роботи, щоб кількість…

Постачальник зареєстрував пн 29.08 .Матеріали використовуються у звільнених операціях відповідно на всю суму була зареєстрована пн накладна на умовний продаж 31 .08 .16 .09 було повернуто постачальнику частина матеріалів .Розрахунок коригування виписано постачальником 16…

Есть ли в элек. кабинете налогоп-ка возможность самопроверки правильности отражения налогового кредита в декларациях по НДС, чтобы найти расхождения между налоговыми обязательствами поставщика и нашим налоговым кредитом? это актуально особенно в тех случаях, когда отражаешь…

Вітаю!ЮО заг.сист,пл.ПДВ надає в оренду площі в Торг.центрі.Орендарі-ФОП-и 1-2 гр. Ситуація:ФОП А(з яким у ЮО немає жодних договірних відносин)оплачує за ФОП Б,з яким ЮО має діючий дог.оренди+відшкод.за комун.послуги.У платіжці: Платник-ФОП А, призначення платежу "оплата від ФОП…

Доброго дня! У звичайній податковій накладній за 28.02.2022 року на платника ПДВ у реквізиті "Зведена податкова накладна" помилково поставлено відмітку. У момент виявлення помилки 13.10.2022 складено РК з "-" до ПН з відміткою зведеності від 28.02.2022 та нову ПН від 28.02.2022…

ТОВ проведено безоплатну передачу готової продукції неприбутковій організації. Складено дві ПН: 1)ПН1 з ціною "0"грн,сума по ПН =0 грн. 2) ПН2 на суму "перевищення" з ознакою 15. У який рядок Декларації з ПДВ необхідно включити ПН1 з ціною постачання "0"грн…

Доброго дня, постачальник несвоєчасно зареєстрував податкову накладну за липень місяць 2022 року, я ПН включила в декларацію за липень, потім в жовтні 2022 зробила уточнюючу - виключила ПН з декларації, а тепер що робити…

Доброго дня!
Заключили договір на поставку продукції, доставку, монтаж, є специфікація. В договорі прописано оплата частями 50%, 40 та 10 після виконаних робіт. Продукція відвантажується першою, потім робляться монтажи. Треба реєструвати згідно спеціфікаціїї всю продукцію…