ПН виписана і включена в декларацію у вересня 2021р. У січні 2022 по УР цю ПН виключили з декларації. Чи можна зараз, у січні 2023 року знову включити у декларацію за грудень 2022…

Підприємство видало працівникам подарунки. На суму подарунків виписали податкову накладну. Податкова буде зведена? Яку причину вказувати? Виписувати на неплатника…

Купили генератор (пільга з ПДВ) 5000 грн, продали 6000 грн. При заповненні додатка 5 до декларації у колонці 5 вказуємо постачання - 6000 грн. А обсяг операції з придбання 5000 грн вказуємо у колонці 6 чи 8?
Чи буде якась відповідальність якщо вказати не в тій колонці…

Підприємство щомісяця має оподатковувані пдв операції та звільнені від оподаткування операції.Податковий кредит пропорційно розподіляється.У грудні не було оподатковуваних пдв операцій чи потрібно розподіляти податковий кредит за грудень…

Через складнощі роботи Медка контрагент своєчасно не отримав РК на зменшення через повернення коштів, яка була виписана 16.12.2022р.Тому вона зареєструвалась 17.01.2023р.В яку декларацію її необхідно відобразити( за грудень 2022 чи за січень 2023)…

Есть товар по ставке 20% и освобожденный от НДС (без НДС) по льготе 14060544. На одну предоплату (в счете был указан товар 20% и без НДС) было выписано 2 НН - одна 20%, а вторая без НДС. Может ли предприятие выписать 1РАСХОДНУЮ НАКЛАДНУЮ в которой укажет одновременно товар по…

ТОВ по результатам 2021р. мала стати в 2022р. платником ПДВ. Але через початок війни не надала документи в податкову (тільки заяву через кабінет платника). Пройшов рік. Діяльності не було (зайшла невеличка сума як оплата боргу за 2021 рік). Які наслідки? Чи потрібно…

Як визначено п.198.6,п.201.10,поки ПН/РК не будуть зареєстровані, покупець не має права декларувати ПК.Тобто заблок.ПН/РК покупець не відображає в декларац.з ПДВ.Водночас зменшення ПК податківці вимагають відображати в деклар.з ПДВ за період, на який припадає дата складання…

Добрий день. Сьогодні знайшла помилку у накладній за грудень. Не правильна дата. Зробила РК, скинула контрагенту. У накладній за грудень , виправляю дату і відправляю на реєстрацію. Чи правильно я розумію? У декларації по ПДВ за грудень включаю правильну накладну? Дякую)…

Добрий день! При заповненні таб 2 Дод 5 Декларації з ПДВ чи треба заповнити гр 8? Це повинна бути сума придбання іменно тієї кількості товару, що ми продали у звітному місяці? Сума придбання цього товару складається з суми по митній декларації (без ПДВ) і сум перевезення, тощо…

Доброго дня! В червні 2022 року в декларації по ПДВ не вказала суму імпортного ПДВ.Чи можу виправити це зараз.Подати уточнюючий розрахунок в січні 2023 р…

Доброго дня. Підприємство перший раз у січні 2023 року здійснює пільговий продаж макулатури. Як правильно розрахувати коефіцієнт для пропорційного умовного продажу? Макулатура накопичена у періоді 4 кварталу 2022, але продана у переробку у січні 2023. Чи показувати в податковій…

Вітаю! На рах.6442 "зависли" старі суми ПДВ ще з 2015 року підприємств державної форми власності(водоканал). Їм було дозволено не реєструвати ПН на покупця,якщо не мають реєстраційного ліміту. Ну і звісно вони не реєстрували. Підкажіть, як правильно"закрити" ці суми?Дякую за…

У 2021 р. окрім оподатк. операцій вперше виникли неопод. операції. Відповідно протягом 2022р. застосовували ЧВ за даними попереднього року. У вересні 2022р були як оподатк., так звільненні операції (продаж металобрухту). Питання: 1) у вересні 2022р не подавався Д6. Якщо його…

ЮО з 04.2022 перейшло на ЄП2% ПДВ призупинено (до цього був пропорційний ПДВ експорт послуг, медичні послуги без ПДВ з пільгою). поки переходити на заг систему не плануємо. Чи повинні ми щось робити з пропорційним ПДВ за 2022 рік. Чи все буде розраховуватись як в перший раз у…

Підскажіть будь ласка, нам повернули частково кошти, було повернення товару, тепер вони зробили розрахунок коригування до податкової від 15.12.2020 року. Ми виписуємо зведену податкову накладну згідно ст 198.5. Ми в податковий кредит включили податкову на повну суму, як тепер…

Отримали податкові накладні, які містять коди УКТЗЕД з постанови 1260. Назви товарів відрізняються від тих, що у постанові. Чи маємо право на податковий кредит…

можна поставити на витрати податковий кредит податкових накладних за 2019-2022р які не були зарейєсстровані і вже не будуть. Чи потрібно 3 роки ждати , чи потрібно вести юридичні вимоги відносно того що не зарейєстровано…

Доброго дня! Таке питання: платник ПДВ у лютому 2022 по постачанню товару отримав податковий кредит від платника ПДВ та у декларації ПДВ за лютий 2022 його використав на підставі первинних документів. У січні 2023р. планується повернення цього товару продавцю, але продавець…

П-во надає транспортні послуги нерезиденту . Який ІПН та код причини відобразити у ПН для нерезидента. Дякую…