Транспортна компанія (резидент) виконує послуги по доставки нафтопродуктів нерезиденту в Латвію .
Чи правильно виписати податкову накладну з такими ознаками: 1. Тип причини невидачі ПН покупцю 02
2. Вид операції, Умовний ІПН: Отримувач (неплатник) «Компанія», Латвія…

Доброго дня! Відповідно до п 198.6 право на податковий кредит зберігається протягом 365 календарних днів з дати складення податкової накладної/розрахунку коригування. Питання: чи подовжується цей термін на період дії воєнного стану…

Добрый день. Фирма приобретала продукты питания в течении года для столовой, подарки на НГ (конфеты) для детей сотрудн.,
На данные оплаты нами было получен и взят в учет ндс. По окончании года (отчетного периода) мы принимаем эти затраты как не произв., начисляем ндс на…

Добрий день, чи потрібно нараховувати ПДВ на компенсацію за послуги інтернет та плату ОСББ (обслуговування прибудинкової території) для орендаря, якщо ці послуги орендодавець отримує від не платників пдв…

Доброго дня. У д6 декларації за січень 2022р. було розраховано ЧВ на рік (за даними 2021р, оскільки були неоподатковувані операції). Чи потрібно застосовувати ЧВ в тих місяцях, в яких не було ПЗ, але наявний ПК…

реалізуємо металобрухт, на податковий кредит по операціях, які використовуються в оподаткованих і неоподаткованих операціях виписуємо податкову накладну, питання - яку ознаку в ПН ставити в стр. (не підлягає наданню отримувачу)- 08 чи 09…

Доброго дня! Облік ПДВ при покупке та продажі зарядної станції (льгота),а також заповнення декларації з додатками (по ПДВ)…

Доброго дня. Підприємство протягом 2022р мало пільгову операцію. В Дека грудня зробили перерахунок ЧВ (протягом 2022 р застосовували ЧВ, виникший по неоподатковуваних операціях). Питання: 1. протягом 2023р потрібно складати зведену ПН з типом невидачі 09, оскільки ЧВ розраховано…

Була заблокована ПН.Було подано пояснення на розблокування, але комісія не розблокувала (недостатньо документів).Термін подачі скарги сплив.Була створена нова ПН , зареєстрована в ЄРПН і показана в декларації по ПДВ.Як скасувати заблоковану ПН…

Доброго дня ! На протязі року підприємство при розподілі вхідного ПДВ на оподатковувані/неоподатковувані операції виписувало на себе компенсуючі ПН (Дт 6432-Кт 6412). Як в кінці року закрити сальдо по 6432 ? Дт 92 - Кт 6432…

Доброго дня, ТОВ отримало в листопаді 900т ПДВ ПК , але продажів в цьому місяці не було. Тому ПК за листопад 2022 на суму 900 т включені в податкову декларацію за грудень 2022 .Чи можливо таке заповнення декларації ?Чи будуть податкові ризики? Дякую…

Доброго дня, ТОВ отримало рішення про анулювання реєстрації платника ПДВ 29.12.2022 (отримано 13.01.23). Товарних залишки відсутні, основні засоби всі амортизовані (придбані без ПДВ). Підкажіть, чи в останній декларації з ПДВ податковий кредит, що був у додатку 2 попереднього…

Чи нараховується ПДВ на балансову вартість списаних об'єктів ОЗ державного підприємства, які були не зруйновані, а частково пошкодженні внаслідок ракетного удару рф. Акти інвентаризації такого майна, акти технологічного розслідування даних пошкоджень, акт спільної комісії із…

доброго дня подала податкову декларацію за грудень по пдв і не приходить 2 кв. в елект каб. пройшло. в медку немає. телефонувала в податкову сказали що вони не знають чого не пришла кв. ще раз відправляти…

Наше підприємство планує надати нецільову благодійну допомогу (основні засоби) через Благодійну організацію. Згідно з п.197.1.15 така операція звільнена від ПДВ. Чи потрібно нараховувати податкові зобов'язання на таку благодійну допомогу згідно з п.198.5 ПКУ…

Доброго дня. Після закриття взаєморозрахунків з контрагентами (замовниками і постачальниками) за дебетом і кредитом рахунків 643, 644 залишились суми по 0,01 грн. Як в бухгалтерському обліку списати ці суми? Що робити з ними в податковому обліку…

Добрый день, выписана НН покупателю плательщик НДС, продажа основных средств , директор переподписал акт приема передачи, нужно откорректировать дату НН, покупатель не подписывал корректировку не имел налогового кредита, сегодня предложил провести корректировку, нужно снять нн…

Доброго дня. Від постачальника є заблокована ПН, дата 30.09.2021 р. На даний час ще не розблокував, підскажіть чи зможу я включити в ПК цю ПН по даті розблокування, якщо це буде в 2023 році…

Доброго дня, таблицю даних подали, вона була врахована. По частині заблокованих накладних подавали пакети документів на комісію регіонального рівня на розблокування по деяких отримали відмови у реєстрації. По решту податкових на розблокування документів не подавали. 11.01…

Підприємство зареєструвало податкову накладну і помилково забуло поставити галку імпорта у розділі Б стовпчику 3.2. Чи може податкова зняти таку податкову накладну з податкового кредиту…