На електрон. рахунку з ПДВ станом на 24.01.23 залишок коштів 2562,00 грн. Згідно декларації з ПДВ за січень 23 в 3 розділі рядок 18" Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту" складає 5450,00 грн. Питяння: треба різницю у сумі…

Добрый день. Предприятие перешло на единый налог 2% с января 2023года.
При списании в феврале 2023г. просроченной кредиторской задолженности , свыше 3 лет, можем ли всю сумму ставить в доход, не пересчитывая налоговый кредит…

У 2022 році отримано передоплату за програмну продукцію без ПДВ (до 01.01.2023р. діяла пільга). У лютому 2023 року відбувається відвантаження програмної продукції, яку було передоплачено у 2022 році. Акт приймання-передачі програмної продукції складати з ПДВ чи без ПДВ…

Доброго дня. Відвантаження товару 01.04.2021р - заблокували постачальнику Пн на цю відгрузку, розблоковано її було 31.05.2022р, чи має право одержувач включити цю ПН до податкового кредиту в декларацію за січень 2023р…

Добрий день. ТОВ, загальна система. Отримали від покупця повернення, на момент продажу був 20%, наразі платник 2%. Питання по первинним документам- накладну на повернення отримали з переліком номенклатури і ціною з ПДВ, без відокремлення суми ПДВ 20% і із загальною сумою…

Добрий день! Контрагент оплатив товар, потім через півроку передумав, і написав листа, щоб цю суму переплати врахували в рахунок його заборгованості за інший товар, на який були виписані і зареєстровані податкові накладні. На суми передплати були виписані і зареєстровані…

Доброго дня. Заблокували ПН від постачальника за листопад 2022р., розблокували 12.01.2023. Чи мали право включити цей ПК в грудень 2022р…

ТОВ придбало товар 22.06.2020 року, отримало податковий кредит від постачальника, але не розрахувалось з постачальником. Коли кредиторська заборгованість за даний товар буде безнадійною, вроховуючи військовий стан і карнтин. Чи потрібно коригувати ПК з ПДВ при списанні…

26.10 подавалася попередня митна декларація ІМ 40 ЕА (товар підлягав контролю). Імпортне ПДВ сплачено в жовтні. Митне оформлення закінчено 04.11.2023., ЕМД відображено в реєстрі митної служби 04.11. В якому періоді: жовтень чи листопад маю відобразити сплачений імпортний ПДВ в…

ТОВ платник пдв на загальній системі. Підприємством був придбаний легковий автомобіль , отриманий податковий кредит із суми придбання, введений в експлуатацію але амортизація не нараховувалася ,так як останніх 2 роки на підприємстві не було діяльності. При продажу автомобіля…

Доброго дня! Поточний рахунок платника заблоковано. Якщо поповнити електронний рахунок в системі СЕА ПДВ з кредитного рахунку, то чи збільшиться після цього сума ліміту для реєстрації податкових накладних! Дякую…

Вітаю! В січні 22 року була поведена ПН з умовним продажем. Сформовано проводки: Дт 6435 Кт 6412. На який рахунок потрібно закрити Дт 6435 (використання в негосподарській діяльності- рах.949?) Підприємство є платником податку на загальних умовах, спрощена фінансова звітність…

продовження діалогу Таісія в п п9.9 під8 вказано на придбані товари/послуги які залишилися та були використані-продані при 2%.Вам ситуація була викладена з дебіторкою на початок переходу (передплата за е/енергію) оприбуткована -на 2% і списана на 949рах і зразу відшкодована…

Добрий день, підкажіть будь ласка , яка черговість при реєструванні податкових накладних за лютий 2022 року (наше ПЗ), спочатку потрібно здати уточнюючий розрахунок по ПДВ, а потім реєструвати податкові, чи навпаки, щоб не було перевищення по ПДВ…

Підкажіть, будь ласка, в декларації з ПДВ треба відображати кошти, які внесені на електронний рахунок з ПДВ…

в декабре 01.12. 22г поставщик выписал и зарег.НН на без НДС-ый товар с НДС-ом, ошибся в январе я зарегила их РКвиписанную от 02.01.23г(дата рег.25.01.23) на сум: -1821,60. Эту РК я должна показать в Декларацию за январь 23г. или сделать УР к декларации за Декабрь 22г…

Добрий день! В Декларації за липень ми в графі 20.1 показали суму пдв, яка зарахувалася у нас у зменьшення податкового боргу. Але виникла заборгованість по електронному ПДВ рахунку. Ми погасили цю заборгованість, на ПДВ рахунку заборгованість списалася., але з"явилася сума…

Дитячий садочок списує зіпсовані продукти, які придбавались з ПДВ. Проте податковий кредит за ними не відображали у декларації, так як на нас не виписували податкову накладну постачальники ( раніше ми були не платниками пдв) . Але це нас влаштовує - ( не хочемо нараховувати…

Вітаю, яка відповідальність передбачена за не вірно заповнений код рядка 10.4 колонки А Податкової декларації з ПДВ? Чи потрібно подавати уточнюючу? Дякую…