Контрагентплатник ПДВ з квітня 2022р. став платником єдиного податку за ставкою 2% на час воєнного стану. Податкову накладну сформував за лютий 2022р., але не зареєстрував. 1.Наше підприємство має право на податковий кредит незареєстрованої накладної (перша подія - акт підписан…

Підскажіть будь ласка, якщо ми подаємо уточнюючий розрахунок по ПДВ за січень 2023, вказавши в рядку 20.1 суму податкового боргу (за грудень), зменшивши від'ємне значення за січень , ця операція впливає на реєстраційний ліміт…

Добрый вечер! Такой вопрос - предприятие выполняет проектные работы в сфере архитектуры. Для них закупает бумагу, картриджи, канцтовары. Отражает по дт 20, 22. Потом списывает в дт23, 92. Приобретало их с ндс на общей системе. 01.04.22 перешло на единый налог 2%. А с 01.01.23…

Платник винайшов у себе помилки у скалдений у 2020, 2021 та 2022 рр. ПН. чи має право він виправити помилки у тих ПН, яким вже більше 1095 днів? Напевне, ні. Але хочу почути це від експерта :). І чи при перевірці будуть проблеми з такими ПН? Бо під час перевірки, скажімо, у 2024…

Добрий день! В декларація відображено від'ємне значення, що зараховується до податкового кредиту. Я хочу зробити умовний продаж(в операціях що не є господарською діяльністю) на цю суму, як правильно скласти податкову накладну(податкову складав та подавав, її відхиляють остання…

Підкажіть, будь ласка, як правильно включати ПН по кредиту в Декларацію по ПДВ, якщо вони будуть зареєстровані пізніше 15 числа місяця в зв`язку з тим, що реєстрацію продовжено до 18числа місяця. Наприклад, мені зареєструють ПН 16,17 або 18 числом, то я маю право включити її у…

Чи завжди при від'ємному значенні потрібно заповнювати "лімітне віконце" до р. 19.1 в декларації з ПДВ. Наприклад, маємо від'ємне значення в р.19 - 30297, ліміт на день подачі - 30296,92. Сума по декларації з р.19 потрапляє в р.21 (відшкодування чи погашення податкового боргу не…

ФОП (3 гр 2%) у березні проплатив договір купівлі авто у Польськой фірми. Завозити авто та сплачувати митні платежі в т.ч. ПДВ, планує у липні, після того, як перейде на З групу з ПДВ ( важливо що до спецгрупи 2% не був платником ПДВ,). Можливо буде в такому випадку поставити…

Доброго дня! Підприємство на загальній системі. Автомобіль який належить п-ву потрапив в ДТП. Страхова компанія перерахувала відшкодування на ремонт а нам зареєструвала податкову накладну на суму матеріалів. Гроші до нас не заходили і ми не платили. Чи можемо ми включити такий…

Доброго дня, ТОВ с статусі ЄП 2% отримує послуги на територіі України від нерезидента.Чи треба сплачувати ПДВ по таким послугам? Дякую…

Доброго дня. Помилково реєстрували податкові накладні на покупця, як на неплатника податку з жовтня місяця 2022року. Зараз покупець просить виписати йому ПН, як на Платника за весь период. Які наші дії: спочатку реєструємо мінусоий РК на неплатника, а потім ПН на платника датою…

Доброго дня! В березні 2023 було подано уточнююча декларація з ПДВ за травень 2022р., було збільшено ПЗ. Рядок 21 також зменшився на суму ПЗ . Яку сумму ставити у рядок 16.1 в уточнюючу за червень 2022р. (також збільшено ПЗ)…

Доброго дня! Наше підприємство працює з юр.особою за двома договорами з однаковою номенклатурою, з яких по 1 є переплата, по 2-недоімка. Якщо відображення податкового зобов’язання здійснюється за касовим методом, чи можна зробити залік між договорами та не виписувати РК…

Підприємство планує списати з балансу НМА, придбаний за 178,00 грн.без ПДВ, повністю замортизований. Підкажіть будь-ласка що з ПДВ, якщо можна проводки на прикладі. Не можу зрозуміти чи ПЗ нараховувати двічі і як на постачання і зведену по п. 198.5, чи потрібно складати 1…

Добрий день. За січень зупинили реєстрацію податкової накладної (КВЕД основний, аналогічна на сплату другої частини за ту ж послугу зарєстрували), тому вирішила "спробувати знову" і скопіювала, відправила на реєстрацію, зареєстрували. Тепер податкова наполягає дати уточнюючу і…

Під-во продає ноутбук, балансова вартість 100 грн.. чи регулює ПКУ ціну продажу ОЗ і НМА? Яка база для нарахування ПЗ…

Товар був зареєстрований з ПДВ, але з листопада має пільгу без ПДВ зараз просять зробити коригування на всі позициї товару, а тільки одна підпадає під пільгу . Як правильно зробити коригування…

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, ми з 01.04 переходимо з 3 группи (5%) на загальну систему оподаткування. Щоб стати платниками ПДВ ми рахуємо дохід з 01.04.2022 по 01.03.2023? або з 01.05.2022 по 01.04.2023 року? І якщо в нас дохід більш ніж 1 млн, ми повинні подати заяву 1…

Підкажіть, будь ласка, ведемо облік ПДВ за касовим метод, в декларації з ПДВ в Д1, Розділі ІІ табл. 2.1 ознаку "касового методу" проставляємо по всіх постачальниках, так як ми включаємо в декларацію за цим методом, чи тільки по тим контрагентам від яких отримали накладну теж…

Доброго дня.ФОП 3 група 5%. 1.коли виникає обов'язок реєстрації платником ПДВ. 2.Який максимальний об'єм доходу, щоб бути ФОП 3 група 5%
Дякую…