Контрагент за травень 2022 року не зареєстрував ПН , а зареєстрував в жовтні 2022 року . В под. кредит включили в жовтні. В лютому 2023 р поставили на відшкодування . Як правильно в дод. 3 (три) Розрахунок суми бюджетного відшкодування в колонці три ставити місяць 5 (коли…

Доброго дня. Постачальник планує зареєструвати податкові накладні за період 01.02.2022-22.02.2022р в травні 2023р. Чи буде мати право підприємство включити такий податковий кредит…

Добрий день.ФОП на загальній системі почав діяльність з 1.11.2022 року.За 2022 рік подана річна декларація з показниками без врахування акцизу 165363 тис. Станом на 1 травня загальний оборот від продажу товарів без акцизу становить 800000 тис.Скажіть будь ласка як рахувати…

Якщо юр. особа 1 надає рекламні послуги але не виробник рекламних товарів, одягу, замовник (юр.особа 2) цих послуг просить виготовити брендований одяг юр.особи 1 . Чи може юр.особа надати таку послугу , а саме придбати у когось товар (кепки) нанести у когось логотип і…

Добрий день! Реалізація пільгового (ПДВ) товару нижче собівартості , котрий куплений раніше з пдв у т.ч.Чи виникає забов'язання донараховувати ПДВ при такій реалізації…

Доброго дня! Є підприємства які не зареєстрували нам податкові накладні, ссилаючись на те що зареєстрували як на не платника і коригування відмовляються робити. Чи є якісь методи впливу на таких контрагентів (скарга чи т.п.) ? Як правильно закрити дані суми…

Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, яка відповідальність, які наслідки якщо не розблоковувати зупинені податкові накладні в термін 365 днів? В Деклараціії з ПДВ (зазначаємо загальну суму податку разом з зупиненими ПН) податкові зобов'язання показуємо в Д1 таб.1.1. як не…

Облікова політика передбачає, що у випадку продажу об’єктів операційної нерухомості потрібно проводити незалежну оцінку нерухомого майна для визначення справедливої вартості станом на дату продажу. Знайшли покупця, провели оцінку. Оціночна вартість об’єкту виявилась менша за…

Підприємство платник ПДВ вирішило самостійно ліквідувати ПДВ за власним бажанням. На електронному рахунку залишок коштів 0,0 грн, на карточці ПДВ в кабінеті є переплата з ПДВ 100 тис. грн. В реєстрі транзакцій є заборгованість типу на електронному рахунку (є витяг з податкової…

Доброго дня, питання розблокування податкових накладних: ДПС постійно посилається на документи навантаження/розвантаження та складські, роз'ясніть чи є якісь типові форми цих документів? я знаю тільки інвентаризаційний опис, але ж ми не маємо його робити кожного разу як…

В вересні 2020 року було продано обладнання, зареєстрована податкова накладна і відображені податкові зобов'язання з ПДВ за вересень 2020 року. Покупець оплатив тільки 3% від вартості товра. Принято рішення повернути товар від покупця, який неспроможній оплатити за товар…

Клієнт оплатив старий рахунок випадково в цей же день вернули кошти чи можно не реєструвати податкову щоб потім уникнути мінусових коригувань…

Доброго дня! Підкажіть які штрафи за несвоєчасну реєстрацію чекати якщо ми зараз 04.05.2023 зареєструємо пдаткову накладну від 31/10/2022?Розмір штрафу буде 15% по новому чи 40% по старому враховуючи те що 169 днів просрочки. І дні просрочки рахувати за новими правилами чи за…

Добрий день, в Додатку 1 до Декларації за жовтень 2022 р в Таблиці 1.1 не вказали суму податкового зобов'язання за жовтень ,по податковій накладній, реєстрація по якій зупинена. Як правильно відобразити цю суму в Уточнюючому розрахунку ,що формується в травні 2023 р.? Чи…

Добрий день, ФОП резидент на загальній системі , надав перевезення вантажів з Польщі до України, платник нерезидент у валюті, податкову накладну реєструємо з кодом ставки 901 і ставимо в рядок 2.1 декларації по ПДВ, податкова каже, що послуги треба ставити в рядок 3 декларації…

Підкажіть, будь ласка, підприємство не подало декларацію по ПДВ за лютий 2022 року та не зареєструвало ПЗ за лютий 2022 року. А 01.04.2022 року підприємство із загальної системи перейшло на 2%. Підкажіть, будь ласка, які податкові наслідки виникають для підприємства у випадку…

Підкажіть, як правильно заокругляти в декларації? Розбіжність виявляється в рядку 19 декларації стоїть сума 2875( а якщо з копійками то повинно бути 2876,01, тобто 2876), рядок 9= 13301(13300,71), рядок 10.1 11727(11727,12), р.14=181( -180,82), р.16 = 4630 (4630,42), р.17 =…

Доброго дня. ТОВ є платником ПДВ, вид діяльності медична практика, відповідно звільнені від оподаткування. Всі придбання використовуються у госп. діяльності яка звільнена від ПДВ. ТОВ заключило ліцензійний договоір з нерезидентов. Щомісяця та у терміни складає ПН з типом причини…

Добрий день. Роз'ясніть будь ласка ситуацію, виникло дуже гостре питання на підпр-ві щодо обкладння ПДВ залишками товару з 01.05.23р. які підпадали під генераторну пільгу (УКЗЕД 8507,8502) генератори та павербанки. Маємо на товарних залишках товар який продавали до 01.05.23 без…

При придбанні нами товару, який входить до пільгового (згідно внесених змін до Переліку 224 - код 8536 вимикачі, розетки) постачальник нарахував ПДВ. Так як авансова оплата отримана нами за товар була без ПДВ, товар був реалізований без ПДВ. Постачальник відмовився зробити…