В декларації з ПДВ за лютий та березень 2023 в додатку 1 невірно вказали інн код постачальника, як виправити помилку…

При Безоплатній передачі рукомийників, душевої та сплаченої послуги по заміні мастила для військової частини треба виписувати податкову накладну…

Добрий день! Чи мало підприємство право в грудні 2022р. списати на витрати суму ПДВ по незареєстрованій податковій накладній , яка виписана до 31.12.2021р. Чи треба було чекати закінчення воєнного стану…

Доброго дня.
Згідно контракту датою поставки та датою переходу права власності вважається дата прийняття товару за видатковою накладною на складі Покупця і ця дата визначається датою такою видаткової накладної.
Товар відвантажено 23.05 зі складу Постачальника,дата…

Підприємство у грудні 2020 р. відправило в Італію на ремонт швейні машинки. Сума 650 євро. Ремонт до сьогоднішнього часу не оплачено. Податкову накладну на експорт зроблено не було, в обліку ця операція не була проведена. Чи треба робити податкову накладну на 0% експорту? якщо…

Доброго дня. Отримуємо "Ресертификационный аудит системы менеджмента качества" від нерезидента. Які податкові наслідки по податку на репатріацію, ПДВ та податку на прибуток…

Замовником будівельнеих послуг є підприємство-платник ПДВ, але на час війни вони перейшли на 2% . На початку травня отримано від замовника кошти за виконання будівельних робіт. Чи реєструємо ми податкову накладну на замовника…

Добрий день. Була отримана передплата за товар на 5000,00 грн. у січні 2023р. Зареєстрована ПН накладна. Поставка товару здійснена 15 травня, але товару поставили на 50шт. менше. Коригувати ПН можу по код 102 за поставкою від 15 травня? Чи повертаю кошти, і потім коригую ПН…

Доброго дня! В травня 2023р. заїхав імпорт, розмитнено без ПДВ ( Товар віднесено до списку зг. постанови 1447 від 27.12.22). Застосовуємо льготу. Які мої дії? Уточнення: В травні буде реалізацію цього товару. Розподілення вхіного податкового кредиту. Яка послідованість моії…

Доброго ранку! Ми - постачальники і нам заблокували РК травневу "-" на повернення коштів в зв'язку з розірванням Договору, ризик 5. Питання: в Декларацію з ПДВ в Додо.1 нам потрібно вказувати(постачальникам)? Чи відображаємо датою реєстрації Покупцем після розблокування? Дякую…

Доброго дня! Подали Таблицю даних платника ПДВ 15,05,2023. Рішення немає. В квитанції 2 відповідь, що інформацію Таблиці даних платника ПДВ враховано автоматично згідно абзацом 2 п.18 Порядку №1165 від 11.12.2019.
Чи можна вважати що таблиця прийнята…

Добрий день. ТОВ надає електромонтажні послуги і оформило у січні 2023 акт про виконані роботи з переліком матеріалів. Вартість використаних матеріалів зазначена з ПДВ. Деякі з цих матеріалів звільнені від оподаткування ПДВ, визначених п. 9.21 розділу ХХІ “Прикінцеві та…

Добрий день.
тов, загальна система+пдв, здійснює роздрібний продаж кінцевому споживачу алкогольних напоїв та тютютнових виробів. запитання: що має бути зазначено в графі 7 табличної частини пн складеної за щоденними підсумками на операції звільнені від пдв (тютюнові…

Добрий день. Юр особа перераховує на АЗС передоплату. Податковий кредит по даті передоплати. Відпуск палива за паливними талонами. Видаткова накладна від АЗС надається на суму фактично відпущеного палива. Термін паливних талонів 3 міс. Чи потрібно юр особі нараховувати собі…

Підприємство продає товар разом з піддонами. (Переходить право власності)Через деякий час, покупець повертає ( саме повертає а не продає) нам ці піддони.На основі накладаної на повернення.По даті цієї накладної мми, як постачальники коригуємо 361 рахунок та податкові зобовязання…

Станом на 01.05.2023 наші три організації-покупці були на пільговому оподаткувані у 2%, в зв'язку із воєнним станом. Коли відповідне пільгове оподаткування закінчується і з 01.07.2023 вони мали б пореєструвати ПН, вони масово почали замінювати свої назви фірм. Тобто на зараз це…

Доброго дня! Була здійснена попередня оплата за товар- продавець надав податкову, потім товара не було- здійснено повернення коштів , але корегування надіслано нам не датою повернення коштів, а поточною. Прошло декілька місяців з дати операції повернення на розрах.рахунок. Як…

Як визначити першу подію для ПДВ (податкове зобовязання)– в розрізі договору чи за рахунками, виписаними в межах цього договору? Що говорять податківці щодо цього питання?Як врегулювати це питання з покупцем?Чи буде помилкою визнанння тільки за договором або тільки за…

В видатковій накладній товар виписаний однією позицією, а в податковій - кількома позиціями (найменування, код УКТ ЗЕД однакові). Просити контрагента скласти ПН аналогічно до видаткової - товар однією позицією…

Підприємство платник ПДВ (0% перевезення міським маршрутом, за погодженим тарифом) на загальній системі, під час війни з 15.05.2022 перейшло на 2% ЄП (не платник ПДВ), за час перебування на ЄП продали основний засіб автобус, який придбали 06.01.2020, підприємство має податковий…