В продолжение далее:....зарегистрированные с 27 мая 2022 (когда возобновили регистрацию) и по дату регистр. 15.07.22 г включительно? (граничная дата, установленная для регистрации пз за февраль-май 2022г). нужно ли при подаче ур в додатке 1, все налоговые накладные и рк по пк…

ЕСЛИ нам ПК за май 2022г (а также за февраль март и апрель 2022) поставщики зарегистрировали в срок по 15.07.2022 ВКЛЮЧ, и по первичным документам мы этот ПК в декларацию не включали. С 01 Июня 2022 мы на ЕН 2%, а с августа 2023г вернемся на НДС. За май 2022 мы изначально…

доброго дня , виграли тендер, зробили доставку товару але замовник його не прийняв та не підписав накладну , судились ,програли, товар лежав в них з 01,12,21р була зареєстрована у 2021 р податкова накладна. По факту забрали товар 05,06,23 але Замовник нічого не підписав на…

Добрий день. З постачальник 25.05.2023 - було підписано мирову угоду на суму 360 тис грн списання кредиторської заборгованості (поставлений товар не відповідав специфікації). 7.04.2023 - є ухвала суду. Чи потрібно коригувати податковий кредит отриманий на поставлений товар у…

ДД. В один день проведено продаж товару, оплату за товар, повернення цього товару від контрагента та поверненя коштів сплачених за товар. Контрагент не платник ПДВ. Чи потрібно в такому випадку складати та реєструвати ПН та РК до неї…

Добрий день. Підприємство Ген.підрядник будує об'єкт. За договором сума робіт визначена. Договір на 2 роки. По закінченню робіт сума договору змінеться в більшу сторону, вартість робіт збільшиться. Роботи не зміняться. Акти КБ-2,КБ-3. Питання: як виписувати ПН на аванси? не…

У підсумковій податковій накладній за 15 лютого пропущено одну позицію, як виправити цю помилку? РК з яким кодом? чи додаткова ПН? Дякую…

Доброго дня. Сьогодні виявили помилку по нарахуванні освітніх послуг (пільгові операції для на неплатника пдв) за період з січня по травень 23 р. (забагато нарахували по різних контрагентах - всі неплатники ПДВ).В ПН був один рядок. Розумію , що необхідно через Рк зняти зайве…

Электротехнические товары попали под постанову 1260 и оплачены покупателем без НДС. Отгружать будем в июле, и на эти товары уже будет возвращен НДС. Вопрос: Нам отгружать товар уже с НДС и выписывать тогда налоговую накладную на разницу, между оплатой и расходной? И покупатель…

Добрий день! Підприємством(загальна система оподаткування) підписано договір купівлі-продажу нежитлового приміщення. Покупець ФОП 2 гр.ЄП. Строк оплати за дане приміщення обумовлене до 20 кал.днів. Прошу порадити, коли наступає перша подія для виписки ПН і який вказувати код…

підприємство роздрібна торгівля цигарки. ПДВ 0%. З 01.07.23р. пдв буде нараховуватись на продаж цигарок…

Доброго дня. підприємство продає ліки зі ставкою ПДВ 0% код пільги 14060544 (тимчасово карантинні обмеження). на яку ставку ПДВ переходити з 01.07.2023р.. в звязку з відміною карантину…

Доброго ранку. Якщо податкова накладна була зареєстрована на неплатника податку, а потім надали свідоцтво платника та була зареєстрована податкова накладна за правильними реквізитами. Який вказати код причини коригування? Дякую велике…

Доброго дня, Шановна редакція. Податкову накладну від 31.08.2021 заблокували. Рішення суду про розблокування прийнято 14.02.2022. Податкова подала апеляцію, рішення апеляційного суду про відмову Податковій і про реєстрацію від 07.03.2023. Рішення Верховного суду про реєстрацію…

Яку ставку ПДВ застосовувати при продажу купленого товару за ставкою ПДВ 0%…

Доброго дня! ТОВ позбавлено свідоцтва платника ПДВ 12.01.2023, продаж не відбувалось, так як основні клієнти платники ПДВ, їм потрібна ПН. Ми можемо працювати без Свідоцтва ПДВ до ліміту в 1 000 000,00 грн., а потім замовити свідоцтво? І якщо це можливо, то хто має право бути…

Повернення авансу ( аудиторська періврка по державним закупівлям,виявила порушення :
1.в договорі не був прописаний аванс, 2.не можна було робити додаткову угоду на аванс (як у нашому випадку)
зобовязали повернути аванс в сумі 1948759,70
Роблю коригуваня…

Доброго дня, виникла наступна ситуація
підприємство хоче передати в безоплатне користування благодійному фонду медичне обладнання (обладнання придбано до набуття п-вом статусу платника пдв!!!), які податкові наслідки такої операції? читаю, що зг. пп. в) пп. 14.1.185 пку…

Підприємство здійснило експорт послуг іноземному контрагенту (пошиття виробів). Контрагент виявив брак продукції та повернув виконацю на його усунення (Реекспорт). Брак виправили та продукцію експортували замонику. Вартість послуг в валюті не змінилась, а курс валюти змінився…

Доброго дня! Контрагентом перераховано аванс(100%) за товар 7 червня(в призначенні вказано згідно якого рахунку з ПДВ), згодом контрагент передумав забирати товар і написали лист на повернення помилково перерахованих коштів з конкретним проміжком часу повернення коштів ( з 29.06…