Підприємство в грудні 2021 року не зареєструвала податкові зобов'язання . При здачі декларації з ПДВ за грудень 2021 р ПЗ були внесені до розділу 1, табл. 1.1 Тому виходить , що зобов'язання ПДВ заявлені, реєстраційний ліміт зменшено . З 01.04.2022 р. перейшли на спец. групу єд…

У березні 2022 р Підприємство не зареєструвало податкові накладні своїм покупцям (не працюва реєстр через війну). В декларації за березень 2022 р. ці накладні були внесені до розділу 1, табл. 1.1 Декларації з ПДВ, зобов'язання ПДВ заявлені, реєстраційний ліміт зменшено. З…

У лютому 2022 року у нашого постачальника була зупинена реєстрація податкових накладних. У квитанції було зазначено, що платник податку ,яким подано для реєстрації ПН в ЕРПН відповідає п.8 Критеріїв ризиковасті платника податку.
На даний час він нічого не робить, щоб вийти…

Доброго дня! Підскажіть, будь ласка, постачання програмних продуктів і супроводу облікових рішень - це операція, яка звільнена від оподаткування ПДВ? Якщо так, з якого періоду? Дякую…

ТОВ платник ПДВ реалізує електроенергію товариству неплатнику ПДВ. 07.07.23 надійшла оплата від покупця 4000, податкову накладну виписуємо 31.07. (зведену податкову за касовим методом) на кінцевого споживача на 4000? Акт виписуємо 31.07. на 3500. (фактично електроенергії спожили…

Дата ПН 30.06.2022 р.Отримана покупцем 13.12.2022 р.Не включили таку ПН в декл.з ПДВ за грудень та червень 22 року.Чи можна таку ПН включити до ПК за серпень 2023 року.Чи потрібно подавати уточнюючу декл.ПДВ за червень 2022 року…

Добрий день! Постачальник, в зв'язку з переходом на єдиний податок 2%, зареєстрував податкові накладні за 02-03.2022 року тільки після повернення на загальну систему оподаткування в червні 2023 року. Чи маю я право включити їх в податковий кредит в 07.2023року? А також були з…

Доброго дня! ТОВ звільнене від оподаткування (реалізуємо брухт чорних металів). В 2022 році включили до податкового кредиту 16000 грн. Але оскільки не було ПЗ то цю суму ми мали б не включати. Або ж мали зробити умовний продаж. Як тепер бути і як виправити помилку? Уже виходить…

Вхідна ПН - дата складання 10.07.2023р заблокована. Розблокована ПН 08.08.2023р. чи можна таку ПН включити в декларацію липня? Чи в серпень потрібно включати так як вона в серпні розблокована…

Добрий день! Підкажіть будь ласка як нарахувати штраф за невчасну реєстрацію ПДВ. Бачу в ел. каб, що ці кошти знімають з переплати з рах. ПДВ. Як мені це відобразити в 1С…

Резидент повертає обладнання нерезиденту для ремонту.
Чи є об’єктом оподаткування ПДВ відшкодування нерезидентом витрат при поставці/поверненні обладнання на ремонт/ з ремонту, а саме, вартість міжнародного перевезення, мито, вартість матеріалів, використаних для…

Доброго дня! Підприємство з 01.01.2023 по 31.07.2023р. знаходилося на спрощеній системі оподаткування 2%. Рахунок за електроенергію за липень, а податкову накладну ТзОВ "Львівенергозбут" виписує на оплату в серпні 2023р. Чи включати цю податкову до кредиту в серпні та в…

Добрий день! Не можу знайти в додатку 1 порядку 148 код сплати самоштрафу при поданні уточнюючого розрахунку з ПДВ. Підкажіть будь ласка. Дякую…

Добрий день. Підприємство з 01.08.23 перейшло з системи оподаткування ЄП 2% на загальну систему оподаткування та платник платник ПДВ. В липні підприємство надало послуги і на підтвердження зроблено акт виконаних робіт. Оплата за послуги зайшла в серпні. Скажіть будь ласка чи…

Отримана сума поточних трансфертів на обов'язкове страхування автомобілів (операція не є об'єктом оподаткування п. 196.1.3 ст.196 ПКУ) чи потрібно відображати в додатках Декларації і де саме…

Доброго дня! 14.07.2023р. зайшли кошти на рахунок, контрагент був на 2%, податкова не була своєчасно зареєстрована 14.07. на неплатника. З серпня контрагент платник ПДВ. Як мені вірно в серпні зарєєструвати їм податкову ще на неплатника чи вже на платника ПДВ бо вона буде…

Скажіть будь ласка якщо замовник не платник .сплатив аванс ми реєструємо...чи по повній оплаті…

Підприємство, не платник ПДВ, планує здійснити реалізацію об'єкта основних засобів вартістю 2,7 млн. грн. в кінці серпня місяця цього року. Коли воно зобов'язане зареєструватися платником ПДВ: до моменту реалізації чи вже після моменту реалізаціїґ…

Товар придбали для перепродажу , 1 од. товару зіпсувалася (непригодне, розірвалась упаковка, має не товарний вигляд) для перепрлдажу, його списали, чи потрібно на цей товар нарахувати компенсуючу ПН…

Доброго дня, чи нараховувати компенсуючу ПН на мішки які використовуються як тара і стали не придатні для використання, але не були включені до собівартості товару…