УР за ноябрь 2022 сдан в сентябре 2023 уменьшилась строка 21, на рядок 18 последующих деклараций не повлиял (весь год налоговый кредит больше обязательств), можно ли значение графы 6 строки 21 УР учесть в текущей декларации? И в каком периоде за август 2023 или за сентябрь 2023…

Продавець ТОВ на загальній системі, платник ПДВ. Виробляє теплові насоси. Є замовник, який сплачує по договору наміру гарантійний платіж, бо хоче сплачувати повною мірою після поставки. Чи треба постачальнику нараховувати ПДВ на гарантійний платіж…

Доброго дня, підприємство експортує продукцію власного виробництва нерезидентам (0% ПДВ) і одночасно надає послуги оренди з ставкою 20%. При цьому умовно оренда складає 50 тис. грн на місяць, експорт - 7 млн. на місяць. Податковий кредит складається з вартості сировини та з…

Доброго дня. Як оформити податкову накладну з типом причини 13 колонку 2"опис номенклатури". якщо товар куплений списується та списується своя вироблена готова продукція? Чи буде помилкою на прибаний товар указувати найменування а не саму Податкову накладну…

Доброго дня Помилкова податкована накладна заблокована. Чи потрібно іі розблоковувати і показувати в дод1 до деклараціі? Дякую…

Предприятие было на общей системе с НДС до перехода на 2% ЕН с 01.04.2022г. С 01.07.2023 подали заявление на переход на ЕН 5%, а с 04.07.23 на 2% ЕН. У нас на руках витяги о таких переходах по ЕН. Теперь письмом от 11.09.2023г. ГНИ сообщает, что с-но З-на 3219 мы не имели права…

Доброго дня, під-во надає рекламні послуги нерезиденту, тобто вони не оподатковуються ПДВ, і в тому ж періоді послуги оренди суборендарю з ставкою оподаткув. 20% на тер-рії України. Вхідний податковий кредит лише від оренди приміщення. Тобто відбувається перепродаж оренди. Чи…

Добрий день.
Пдіскажіть будь ласка, експорт нижче 150 євро. Безкоштовні зразки. Митна вартість 44 долара. Маю відобразити лише в рядку 5 декларацції ПДВ. Як відобразити в Додатку 5 декларації ПДВ, в таблиці 1?
там де сум в таблиці один маю вказати 44…

чи можна в пн % частки кількості всі позиції не коригувати ,а тільки одну з них? наприклад оплата прийшла 100тис за договором сума 200тис, 50% оплати .Чи можна відкоригувати одну з позиціій чи потрібно всі…

Доброго дня! У вересні виявлено, що невірно складено податкову накладну за червень 2023 року, а саме занижено податкові зобов'язання. Якою датою необхідно скласти коригуання? Датою податової накладної чи датою виявлення помилки…

Вітаю! постач-к не виписав рк датою 1.08.23 до пн, яка була складена на передоплату в березні 2023 р. (рк нульові на зміну ціни) відмовляється коригувати, "бо можуть заблокувати" 1) які ризики блокування такої рк? маю такий досвід: блокують всі нульові рк на неплатника до пн…

Вітаю,
ТОВ на весь вхідний ПК виписує зведену ПН на себе з типом причини 09. Запитання:
Чим тоже ТОВ реєструвати дві ПН за місяць з типом причини 09 ? Дякую…

Здравствуйте. Фоп 01.08.2023 перешел с 2% назад на 3гр с НДС. Составил по 198.5 компенсационную налоговую накладную ( на товар полученный до перехода на 2% и отгруженный на 2%) Дата налоговой 17.08.2023- зарегистрирована в ЕР - 21.08.2023. Не есть нарушение , что компенсац…

Чи потрибно при експортній операції нарахувати умовне ПДВ-зобов'язання на придбані матеріали, які використані у виготовлені товару для реалізації на експорт…

Від субпідрядника на наше підприємство, яке є головним підрядником по виконанню робіт перез замовником, отримана податкова накладна на виконання робіт з кодом згідно ДКПП "42.99". На замовника нашим підприємством як головним підрядником зареєстрована податкова накладна на…

ТОВ на заг. системі. Платник ПДВ. 13.12.22р. подали на реєстрацію ПН ( складена з помилками). Податкова її не зареєструвала. : " реєстрацію зупинено". Цю наклдну ми не стали розблоковувати, а склали нову- правильну ( з іншим номером) і зареєстрували.
Чи потрібно нам щось…

ТОВ здійснило предоплату за послугу перебувачи на Заг. Системі із ПДВ, послугу отримали на ЄП 2%, після скасування 2% чи потрібно робити компенсуючу? Читаємо пп. 9-1.2 підрозд. 8 розд. ХХ ПК , то там компенсуючі тільки за товари і необоротні активи вказано, що потрібно робити із…

Доброго дня! В накладній/акті виконаних робіт номенклатура не повністю збігається з номенклатурою, вказаною в податковій накладній. Чи буде це підставою для виключення таких податкових накладних з податкового кредиту? Напр. надання послуг з видачі розрахунків та рекоменд.з…

Доброго дня ! ТОВ на заг. підст., КВЕД 52.10 складське господарство .В результаті інвентаризації виявлено надлишок тари , яку ми використовуємо в господарській діяльності . На піддонах ми відпускаємо товари клієнту , клієнт тару не повертає, тому в рахунок до оплати ми включаємо…

Доброго дня. В якому періоді необхідно виписати ПН на умовний продаж по імпортним товарам, що придбані і продані в періоді перебування на 2%? В тому ж періоді, що відображений сплачений ПДВ по митним деклараціям, чи можна в іншому. Наприклад ПДВ по митним деклараціям відобразили…