Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Ольга
04.01.2024 | 12:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! 29.12.2023р заблокували ПН від 06.12.2023р на послуги з кодом 61.10, причина-обсяг постачання перевищує величину залишку придбаного обсягу(п.1 Критеріїв ризиковості операцій). Сума ПН=295000,00 грн.Відправили на реєстрацію після реєстрації нам постачальником 61.10…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.01.2024 | 11:34

Вам доцільно спробувати з’ясувати в органі ДПС за місцем обліку: на практиці, на жаль, часто податківці просто не приймають Таблицю.

Тоді доведеться…Ще

МА
Марина
04.01.2024 | 12:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. підкажіть будь ласка, тов надає послуги комунальній організаціїї (комунальний заклад професійної (професійно-технічної) освіти), реєструвати податкову необхідно на дату заходу коштів чи на дату надання послуги (акту виконаних робіт)…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.01.2024 | 19:12

Якщо замовник оплачує послуги за рахунок бюджетних коштів, тобто із Казначейського рахунку, то ПН слід оформити на дату отримання коштів.

Так, відповідно…Ще

ПЛ
Плотникова Елена Викторовна
04.01.2024 | 12:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

З контрагентом укладено договір оренди сільськогосподарської техніки з екіпажем. В договорі вказано, що буде збирання кукурудзи врожаю 2023 року. 16/11/2023 складено та зареєстровано податкову накладну згідно наданих послуг з номентклатурою "Збирання кукурудзи врожаю 2023 року"…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
04.01.2024 | 19:10

Контрагент в даному випадку правий. Адже номенклатура "Збирання кукурудзи..." вказує не на оренду, а на виконання робіт за договором підряду. Тобто…Ще

ОЛ
Олена
04.01.2024 | 12:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Підкажіть, будь ласка, по питанню терміну включення до ПК.
Нашим постачальником ПН датою виписки 30.11.2021року була відправлена на реєстрацію 01.12.2021р. і заблокована.
Чи застосовується до цієї ПН переривання терміну для включення в податковий…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
04.01.2024 | 19:06

Для всіх ПН, реєстрація яких зупинена, на період блокування зупиняється граничний період для включення їх до податкового кредиту. Це передбачено останнім…Ще

СВ
Світлана
04.01.2024 | 12:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, ТОВ, загальна система, платник ПДВ виписує податкову накладну 09.01.2023р на неплатника ПДВ та реєструє в єдиному реєстрі , в грудні 2023р покупець повертає товар, ми згодні його прийняти та виписати мінусовий розрахунок коригування, але покупець став платником ПДВ…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
04.01.2024 | 18:18

Якщо ПН була виписана на неплатника, то РК при поверненні передоплати також виписується на неплатника. Відповідне роз’яснення надане ДПС у категорії…Ще

ЛО
Лора
04.01.2024 | 11:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство на єдиному податку отримало від постачальника відшкодування комплектуючих матеріалів та вартості робіт по усунуненню виявлених недоліків у поставленому обладнанні. Чи потрібно нарахувати податкові зобов'язання з ПДВ та на який бухгалтерський рахунок його треба…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.01.2024 | 09:56

Вважаємо, що потрібно. Та на нашу думку, таку операцію слід розглядати як звичайне постачання товарів та послуг з Вашого боку ( п.п.14.1.185 ПКУ…Ще

ТМ
Мешкова Тетяна Дмитрівна
04.01.2024 | 11:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юр.особа після переходу з 4 квартала 2023р ЄП 5%, вже не платник ПДВ, залишилися на 681 рах. залишки передаплат від покупців, які вже не будуть відвантажені, Питання 1: їх за сплином позов.давності списати можна? Питання 2: на рах 643 ПДВ із передоплат відповідно суми ПДВ із цих…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 20:05

Відповідь 1: Ці залишки можна вже списати (Дт681 - Кт719) на підставі того, що є впевненість в тому, що ця заборгованість не буде погашеною на дату…Ще

ХР
Христина
04.01.2024 | 11:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупець оплатив за товар 31.10.23 кошти в сумі 65090,00 тоді і відвантажили. В грудні була часткова оплата за наступне замовлення. Сьогодні було виявлено помилку в ціні, що за 31.10.23. Покупець просить скоригувати ВН та перекинути оплату на майбутнє замовлення. Як правильно…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.01.2024 | 08:30

Вважаємо, що слід оформити як перегляд ціни, а не як помилку. Доцільно скласти акт узгодження (або коригування ціни). Надаємо посилання…Ще

НА
Наталія
04.01.2024 | 11:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

за який час потрібно розблокувати податкову накладну…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
05.01.2024 | 11:20

Так, відстрочка була у період з 24.02.2024 по 01.08.2023 року (п. 69.9 підрозд. 10 розд.ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462).

Тобто…Ще

ВШ
Шевченко ВІра Володимирівна
04.01.2024 | 11:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

До кого застосовується штрафи за несвоєчасну реєстрацію РК, якщо ми як попупець відправили на реєстрацію протягом 5 днів після отримання та без реєстрації включили до декларації з ПЛВ в період виписки РК. Приклад : РК від 30/10/23 отримали 08/11/23 -відправили на реєстрацію…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 18:58

Штрафи за несвоєчасну реєстрацію РК застосовуються до платника ПДВ, який зобов’язаний здійснити реєстрацію такого РК. У Вашому випадку…Ще

ТА
Татьяна
04.01.2024 | 11:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ- Продавець виставили рах.на предоплату за ТМЦ. Покупець нам заплатив 29.12.2023 всю суму (100% предоплата). Ми відвантажили ТМЦ 03.01.2024 в повному обсязі, але збільшилася ціна ( в специфікації є пункт: "У разі зміни курсу долара на день поставки, ціна…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 18:47

РК у Вашому випадку складається з кодом причини коригування 101 «Зміна ціни».

Щодо дати складання такого – податківці наполягають на…Ще

ВІ
Вікторія
04.01.2024 | 11:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку. ТОВ на загальній системі платник ПДВ, зареєстрував ПН по даті відгрузки товару у листопаді і показав це ПЗ у декларації за листопад 2023, а кошти були бюджетні (ст.187.7 ПК) і потрібно було реєструвати по даті надходження коштів у грудні. Як правильно тепер і якою…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 18:26

Вважаємо, що РК на анулювання (код 103) такої ПН потрібно скласти датою від грудні 2023 року, та встигнути зареєструвати до 05/01/24 року або до 18/01/24…Ще

ХР
Христина
04.01.2024 | 11:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!!!ТОВ А платник ПДВ планує надавати послуги вантажного транспорту (Код ДКПП 49.41, це неосновний вид діяльності) ТОВ Б платнику ПДВ. Але немає власного вантажного транспорту. Чи може ТОВ А заключити якби договір субпідряду на тран. послуги ( з водієм та пальним) з…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.01.2024 | 07:25

КВЕД 49.41 передбачає також оренду вантажних автомобілів з водієм. Отже, як варіант – Ви берете в оренду у ФОП авто з водієм, при цьому в договорі…Ще

ВЕ
Василенко Елена
04.01.2024 | 10:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на общей системе Ндс, может ли списать авансы с 6811 до 3 грн и соответственно 6431 на основании несущественной операции…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 15:35

Саме так. Вважаємо, що доцільно списати: Дт6811 – Кт719, Дт949 – Кт6431.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛО
Лозова Наталія Олексіівна
04.01.2024 | 10:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство на підставі звернення військової частини надало їй безоплатну допомогу, а саме відвантажило фарбу власного виробництва. Чи повинно підприємство сплатити ПДВ з цього постачання? Дякую…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
04.01.2024 | 22:21

При передачі благодійної допомоги на ЗСУ працює норма п. 32-1 пр. 2 р. ХХ ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035):

"...Не є постачанням…Ще

ЯН
Яніна
04.01.2024 | 10:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство закупило подарункові набори (канцтовари) у неплатника ПДВ для презентування своїх контрагентів перед новорічними святами. Чи потрібно при цьому нараховувати компенсуючи податкові зобов'язання згідно п.198.5 ПКУ? Чи більш підходить п.188.1 ПКУ…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
04.01.2024 | 22:17

На нашу думку, більш підходить п. 188.1 ПКУ, якщо мова йде про передання подарунків, як про безоплатне постачання цих подарунків.

Для Вас це буде звичайне…Ще

ТЕ
Тетяна
04.01.2024 | 09:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть бдлск з 9.12.23 нові правила реестрації/зблокування пн/рк за якими йдеться про вимогу щодо розблокування всіх заблокованих раніше пн/рк за попередні півроку до дати реестрації поточних( нових) пн. Будемо рееструвати за другу половину грудня, але в нас є ще…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 17:28

Згідно постанові КМУ від 07.11.2023 р. № 154 «Про внесення змін до порядків, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 11 грудня 2019 р…Ще

ЛІ
Лілія
04.01.2024 | 09:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Повернули товар, через декілька днів нам повернули кошти. На яку дату має бути складено ПН, по поверненню товару чи по останній події (поверненню коштів)…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 13:57

Податківці радять в таких випадках прив’язуватися до дати повернення оплати. Про це мова йде і у відеоматеріалі від експерта Семінар Ком Верхогляд В…Ще

ВА
Валентина
04.01.2024 | 08:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку!
Підприємство платник ПДВ отримало оплату в сумі 78900 в грудні 2023,а відвантажили товар на 56000 теж в грудні 2023 на неплатника і потім повернули кошти готівкою різницю.Ціна і кількість не змінились
Як скласти ПН і РК і з якими причинами…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 16:30

ПН Ви складаєте датою виникнення податкових зобов'язань з ПДВ, тобто датою отримання коштів (п.187.1 «а» ПКУ…Ще

ІН
Інна
04.01.2024 | 08:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Подала додаткові пояснення (ттн і накладні на сировину для виготовлення паливної гранули).Рішення-відмова.Причина-ттн складені з порушенням вимог Наказ Міністерства транспорту №363 від 14.10.1997.в частині заповнення місця навантаження/розвантаження.(дійсно в ттн…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.01.2024 | 15:49

Так, потрібно надати усі документи, які були при надані поясненнь, в т.ч. і додаткових.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації73748
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73727
Уточнення1
В роботі17
Очікує3
З відповіддю АІ899
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45128
Нерухомість та земля9709
ПДВ73748
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21672
Спрощена система23136
ФОП58979
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1034
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263